Ухвала суду № 51591725, 05.06.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/8386/14к

Провадження №1кс/712/2791/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси «05» червня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000166 старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 08.07.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013250000000166, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч.1 ст. 366 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи, згідно наказу №01-К від 01.10.2008, директором ПП «Теплосервіс-2000» (код ЄДРПОУ 30284785), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, і у відповідності до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16 липня 1999 року, будучи службовою особою субєкта підприємницької діяльності, наділеною організаційно-розпорядчими функціями та адміністративно-господарськими обовязками по керівництву підприємством, відповідальною за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та платежів до бюджету, в порушення п. 138.2 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.4, п. 201.6, п. 201.10, п. 201.11 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ, умисно, з метою ухилення від сплати податків, використовуючи реквізити ТОВ «Виробнича Фірма «Колорит» (код ЄДРПОУ 37740172), ТОВ «Альта-Ком» (код ЄДРПОУ 38204618), які мають ознаки «фіктивності», за період з 01.10.2011 по 31.12.2012, склав неправдиві документи щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами, і використовуючи ці неправдиві документи, вніс до офіційних документів податкових декларацій з податку на додану вартість ПП «Теплосервіс-2000» (код ЄДРПОУ 30284785) та додатків до них, завідомо неправдиві відомості, які на підставі договору №1622 про визнання електронних документів від 13.10.2011, подав в електронному вигляді із застосуванням електронного цифрового підпису засобами телекомунікаційного звязку до ДПІ у м. Черкасах, внаслідок чого ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 705 122 грн., що 1338 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є у значних розмірах.

Під час подальшого розслідування кримінального провадження встановлено, що ПП «Теплосервіс-2000» з 01.09.2011 по 31.12.2012 виконувало будівельно-монтажні роботи на території ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 00203826), а саме: проводили реконструкцію цеху М-6 та виконували роботи на площадці механізмами. Для виконання вищевказаних робіт, працівникам ПП «Теплосервіс-2000» видавались тимчасові перепустки на вхід на територію ПАТ «Азот».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних документів, а саме: (журналів реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці, технологічної безпеки та пожежної безпеки за період 01.01.2010 по 31.12.12, журналів фіксації (реєстрації) входу та виходу співробітників на територію ПАТ «Азот» за період 01.01.2010 по 31.12.12, оригіналів листів (заявок) ПП «Теплосервіс 2000» щодо працівників та автотранспорту, які мають право проходити та заїжджати на територію ПАТ «Азот» за період 01.01.2010 по 31.12.12, оригінали службових записок на начальника служби безпеки ПАТ «Азот» щодо видачі та продовження пропусків співробітникам ПП «Теплосервіс 2000» із зазначенням прізвищ, імен, по батькові, ідентифікаційного коду) також необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів, а саме: (акти виконаних робіт, договорів та додатків до них, договори підряду, додаткові угоди, акти приймання виконаних будівельних робіт) ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 00203826), які підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини із ПП «Теплосервіс 2000», керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та надати йому дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей та документів ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 00203826), а саме до: журналів реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці, технологічної безпеки та пожежної безпеки за період 01.01.2010 по 31.12.12, журналів фіксації (реєстрації) входу та виходу співробітників на територію ПАТ «Азот» за період 01.01.2010 по 31.12.12, оригіналів листів (заявок) ПП «Теплосервіс 2000» щодо працівників та автотранспорту, які мають право проходити та заїжджати на територію ПАТ «Азот» за період 01.01.2010 по 31.12.12, оригінали службових записок на начальника служби безпеки ПАТ «Азот» щодо видачі та продовження пропусків співробітникам ПП «Теплосервіс 2000» із зазначенням прізвищ, імен, по батькові, ідентифікаційного коду, актів виконаних робіт, договорів та додатків до них, договорів підряду, додаткових угоди, актів приймання виконаних будівельних робіт), з можливістю їх вилучення.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 00203826), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту її ухвалення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:________«____»______