Ухвала суду № 51102447, 11.12.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/16615/14к

Провадження №1кс/712/5565/14

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять

охоронювану законом таємницю

місто Черкаси 11 грудня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого Захарченка О.Ю., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013250000000280 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В клопотанні зазначає, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №32013250000000280, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.12.2013 року, відносно службових осіб ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 00203826) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 00203826), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету в порушення п.5.1, пп.5.2.1 п. 5.2, пп.5.3.9, п.5.3 пп.5.4.6 п. 5.4 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1995 року №334/94-ВР у редакції Закону України від 22.05.1997 №283/97-ВР із змінами та доповненнями, відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства фінансово-господарські операції, що не спричинили зміну майнового стану, з субєктом господарської діяльності, що має ознаки фіктивності, а саме з ПрАТ «Страхова компанія «Прогрес-Фонд» (код ЄДРПОУ 30303336), чим занизили податок на прибуток підприємства за 1 квартал 2011 року на суму 12 083 тис. грн., що в 25681 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, та є в особливо великих розмірах.

Вказане порушення встановлено в акті №121/22-01-22-06/00203826 від 26.11.2013 «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ «Азот» код ЄДРПОУ 00203826 з питань взаємовідносин з ПрАТ «СК» «Прогрес-Фонд» код ЄДРПОУ 30303336 за період з 01.07.2010 по 31.12.2011» в ході якої встановлено штучне формування валових витрат за рахунок страхових внесків по добровільному страхуванню за договорами №ПФ 1015/01-309 від 15.10.2007 та №02.02/03-317 від 02.02.2009 укладеними з ПрАТ «СК» «Прогрес-Фонд».

Відповідно до наявних фінансово-господарських документів встановлено, що договори страхування укладені між ПрАТ «СК» «Прогрес-Фонд» та ПАТ «Азот» були підписані зі сторони ПАТ «Азот» Генеральним директором ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2

Будучи допитаним в якості свідка гр. ОСОБА_4 повідомила, що ОСОБА_3 являється її сином та на даний час перебуває у м. Донецьк. Також, вона повідомила номер мобільного телефону ОСОБА_3, а саме - 067-579-44-42.

В ході здійснення слідчим Захарченком О.Ю. телефонного дзвінка на номер мобільного телефону 067-579-44-42 було встановлено, що вказаним номером користується ОСОБА_3 та в ході телефонної розмови він повідомив, що перебуває в м. Донецьку та на даний час не може виїхати з міста в звязку із бойовими діями.

З метою встановлення місця перебування ОСОБА_3, а також встановлення осіб причетних до вчинення ОСОБА_3 кримінального правопорушення, у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо зєднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2014 по 25.11.2014 по мобільному терміналу з телефонним номером: 067-579-44-42 - яким користується ОСОБА_3.

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільні термінали з номером 067-579-44-42.

Дослідивши матеріали справи та матеріали даного клопотання, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація щодо зєднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2014 по 02.12.2014 по мобільному терміналу з телефонним номером 067-579-44-42 - яким користується ОСОБА_3, має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місце перебування ОСОБА_3, а також встановити осіб, причетних до вчинення ОСОБА_3 кримінального правопорушення.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПрАТ «Київстар», який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий та прокурор не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, а саме: інформації щодо зєднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період із 01.01.2014 по 02.12.2014 по мобільному терміналу з телефонним номером: 067-579-44-42 - яким користується колишній Генеральний директор ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 00203826) ОСОБА_3.

Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

Ухвала діє протягом 30 днів з моменту її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий