Ухвала суду № 50763790, 12.12.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760-27023-14-к

1-кс-760-7338-14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12. 12. 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП Скриль О. К., погоджене старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Стороженко С. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за № 32012110000000097 від 04.12.2012 року,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів - центрального офісу з обслуговування великих платників розслідується кримінальне провадження № 32012110000000097 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань (далі - ЄРДР) 04.12.2012 року, за ознаками: ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 366 КК України щодо службових осіб ПрАТ «СК «Мост» (код ЄДРПОУ 33545697), проведення подальшого досудового розслідування у якому доручено СУФР МГУ Міндоходів - ЦО з ОВП.

В ході досудового слідства встановлено, що голова правління (генеральний директор) ПрАТ «Страхова компанія «МОСТ» (код ЄДРПОУ - 33545697) ОСОБА_3, за попередньою змовою з: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, та ОСОБА_7 в період часу з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р. будучі службовою особою на яку покладено обов'язок щодо сплати податків, зборів та обов'язкових платежів, та всю повноту відповідальності за фінансово-господарську діяльність вищезазначеної компанії, діючи свідомо та умисно, вчинив умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах при наступних обставинах.

Так, в період часу з 01.01.2011р. по 31.12.2012р., керівник ПрАТ «СК «Мост» ОСОБА_3 діючи від імені зазначеного підприємства уклав ряд договорів страхування майна та/або фінансових ризиків із підприємствами реального сектору економіки, зокрема з: ТОВ "Епіцентр К" (код ЄДРПОУ -32490244),ТОВ «Аспекс» (код ЄДРПОУ - 30678009), ТОВ «Декора - Україна» (код ЄДРПОУ - 36047745), ТОВ «Ергопак» (код ЄДРПОУ -31364122), ТОВ «Колор Юніверсал» (код ЄДРПОУ - 31606951), ТОВ «Корма України» (код ЄДРПОУ - 36378889), ПМП «Модус» (код ЄДРПОУ -19486749), ТОВ «Светкомплект» (код ЄДРПОУ - 37142210), ТОВ «ТАРКЕТТ УА» (код ЄДРПОУ - 24254372), ТОВ «Шеколан» (код ЄДРПОУ - 34076774), ТОВ "Ялато" (код ЄДРПОУ - 35511586), ТОВ "Хаммер ГМБХ" (код ЄДРПОУ - 32601708), ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_1), ТОВ "Укрбудмаркет" (код ЄДРПОУ - 23522669), ТОВ ТВК «Геотон» (код ЄДРПОУ - 31484072), ТОВ "Тарлев" (код ЄДРПОУ - 35415966), ТОВ "Снєжка-Україна" (код ЄДРПОУ - 30648854), ТОВ "Смк Логістік" (37268487), ТОВ "СМК Групп" (37268508), ТОВ "Сантех-Груп" (37847080), ТОВ "Розумний Дім" (код ЄДРПОУ - 34716461), ТОВ "РИТОН" (код ЄДРПОУ - 37267106), ТОВ "Профсталь" (код ЄДРПОУ - 30633869), ТОВ "Про-Систем" (код ЄДРПОУ - 30723826), ПрАТ "Вентиляційні Системи" (код ЄДРПОУ - 30637114), ТОВ "Ост-Фран" (код ЄДРПОУ - 30305972), ТОВ "Меткаспостач" (код ЄДРПОУ - 35784726), ТОВ "Мастерпласт Україна" (код ЄДРПОУ - 33438138), ТОВ "Поліпромсинтез" (код ЄДРПОУ -22887593), ТОВ "Егло Україна" (код ЄДРПОУ - 36438874), ТОВ "Дом Маркет ПС" (код ЄДРПОУ - 37621027), ТОВ "Диском" (код ЄДРПОУ - 33060098), ТОВ "Демікс" (код ЄДРПОУ - 24438416), ТОВ "Грін Пауер Євроелектрик Україна" (код ЄДРПОУ - 34838178), ТОВ "Айнхель Україна" (код ЄДРПОУ - 34189256), ТОВ "Агромат-Спа" (код ЄДРПОУ - 36546562), ТОВ «Полімерсервіс» (код ЄДРПОУ - 25022333), ТОВ «Елгранд» (код ЄДРПОУ - 33061196), та інших, які у вищезазначений період на виконання вищевказаних договорів перерахували на рахунки ПрАТ «СК «Мост» 848 908 363,00 грн. у вигляді страхових внесків, що є базою оподаткування податком на прибуток страховика у розмірі 3 % від зазначеної суми.

Одночасно, ОСОБА_3, маючи на меті ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах з боку ПрАТ «СК «Мост» з отриманого у вищеописаний спосіб прибутку, діючи шляхом приховання об'єкту оподаткування у вищезазначеному розмірі, в період часу 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р., діючи спільно та узгоджено із ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, та ОСОБА_7, забезпечив та здійснив документальне оформлення ряду фіктивних договорів: страхування майна; страхування фінансових ризиків; договорів купівлі - продажу цінних паперів; договорів про надання поворотної фінансової допомоги, з підприємствами які мають знаки фіктивності: ТОВ "Пролог-Трейд" (код ЄДРПОУ - 37729866), ПП "Вестус Плюс" (код ЄДРПОУ - 37383271), ПП "Адверса Плюс" (код ЄДРПОУ - 37383245), ПП "Адамант Iнвест" (код ЄДРПОУ - 37383198), ПП «Гратіс плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ - 37542841), ПП "Ареол К" (код ЄДРПОУ - 36703847) і фізичною особою ОСОБА_10 (ін. код - НОМЕР_2). При цьому встановлено, що керівники зазначених підприємств та ОСОБА_10 не здійснювали жодних господарських операцій з ПрАТ «СК «Мост».

В подальшому, ОСОБА_3 діючи спільно та узгоджено із ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, продовжуючи свої злочинні дії направлені на приховання об'єкту оподаткування у вищезазначеному розмірі, в період часу 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р. шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, пов'язаних з виплатою страхових відшкодувань, здійснив виплати страхового відшкодування за настання страхових випадків, яких в дійсності не було, здійснив виплати по пред'явлених фіктивних векселях, здійснив ряд оплат по фіктивним договорам купівлі - продажу цінних паперів; та здійснив оплати по фіктивним договорам про надання поворотної фінансової допомоги на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Пролог-Трейд" (код ЄДРПОУ - 37729866), ПП "Вестус Плюс" (код ЄДРПОУ - 37383271), ПП "Адверса Плюс" (код ЄДРПОУ - 37383245), ПП "Адамант Iнвест" (код ЄДРПОУ - 37383198), ПП «Гратіс плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ - 37542841), ПП "Ареол К" (код ЄДРПОУ - 36703847) і фізичній особі ОСОБА_10 (ін. код - НОМЕР_2). Грошові кошти, які таким чином надійшли на рахунки вищезазначених суб'єктів, в подальшому, на протязі 2011 - 2012 років були зняті у вигляді готівки, в установах банків м. Києва, і виплачені фізичним особам без їх відома, використовуючи їх паспортні дані.

Керівник ПрАТ «СК «Мост» ОСОБА_3 використовуючи своє службове становище, діючи з метою приховання вищевказаного об'єкту оподаткування, в порушення вимог п. 140.2 ст. 140 ПК України шляхом подальшого врахування вищеописаних фіктивних операцій у бухгалтерському та податковому обліках підприємства, занизив податок на прибуток від страхової діяльності ПрАТ «СК «Мост» за період з 01.09.2011 по 31.12.2012 року на загальну суму 24 756 341,00 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету України грошових коштів, у розмірах, які перевищують 5000 (п'ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, чим вчинив умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, у особливо великих розмірах.

Так, ОСОБА_3 своїми умисними діями вчинив злочин передбачений ч. 3 ст. 212 КК України, що є тяжкім злочином.

Відповідно до акту ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві від 11.08.2014 р. № 744/26-55-22-02/33545697 «Про результати позапланової невиїзної перевірки ПрАТ «СК «Мост» код за ЄДРПОУ 33545697, з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 року.» щодо підтвердження господарських відносин із підприємствами: ТОВ "Пролог-Трейд" (код ЄДРПОУ - 37729866), ПП "Вестус Плюс" (код ЄДРПОУ - 37383271), ПП "Адверса Плюс" (код ЄДРПОУ - 37383245), ПП "Адамант Iнвест" (код ЄДРПОУ - 37383198), ПП «Гратіс плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ - 37542841), ПП "Ареол К" (код ЄДРПОУ - 36703847) і фізичною особою ОСОБА_10 (ін. код - НОМЕР_2) за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р.» встановлено, що операції між зазначеними суб'єктами не підтверджуються стосовно врахування реального часу здійснення операцій, місцезнаходження майна, наявності цього застрахованого майна, фінансових ресурсів, виробничо-складських приміщень та іншого майна, які економічно необхідні для виконання такого операцій або здійснення діяльності, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської, економічної діяльності, технічного персоналу, основних фондів, виробничих активів.

Крім того, 17.06.2014 та 25.07.2014 року, вході досудового розслідування в ПАТ «Вернум банк» (до 08.08.2013 року ПАТ «Діапазон-Максимум банк», 02094, г. Киев, пр-т Гагарина, буд. 17-В, код ЄДРПОУ - 36301800), на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва Макаренка І.О., та Мальцева Д.О., відповідно, проведено тимчасовий доступ до речей і документів, пов'язаних з відкриттям на ім'я ОСОБА_10, рахунку № НОМЕР_4, у цій установі банку. В ході якого виявлено, що зазначений рахунок відкрито з використанням викраденого паспорту громадянина України на ім'я ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_1, серії НОМЕР_5 виданого Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання двох фотокарток із зображеннями невстановленої особи). В ході цієї процесуальної дії, серед інших документів, отримано рух коштів по рахунку № НОМЕР_4, в тому числі отримано заявки на видачу готівки із зазначеного рахунку, дані про які наведено нижче у таблиці № 1.

Таблиця № 1: «Заяви на видачу готівки, з рахунку № НОМЕР_4 відкритого у ПАТ «Діапазон-Максимум банк» на ім'я «ОСОБА_10.»:

№Серія номер чекуДатаСума (грн.) Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 1234731.01.125349668,29 Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 26001.02.125127074,00 Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 107702.02.12231107,54 Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 231106.02.12258093,00 Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 302007.02.125048982,00 Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 400508.02.124916126,00 Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 499610.02.12342714,00 Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 545813.02.121227252,00 Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 583714.02.125195986,00 Заява на видачу готівки на ім'я ОСОБА_10 № 684215.02.125928565,00 ВСЬОГО: 33 625 567,00

У органа досудового розслідування є обґрунтовані підстави вважати, що документи зазначені у таблиці №1 (заяви на видачу готівки від імені ОСОБА_10, (пред'явлено викрадений паспортна ім'я громадянина України ОСОБА_10 серії НОМЕР_5 виданий Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання фотокарток із зображенням невстановленої особи) у графі «підпис отримувача» містять підпис ОСОБА_7, з характерним графічним зображенням трьох літер «ІНФОРМАЦІЯ_3», замість зображення підпису ОСОБА_10

ІІ. 17.06.2014 року, вході досудового розслідування в ПАТ «Вернум банк» (до 08.08.2013 року ПАТ «Діапазон-Максимум банк», 02094, г. Киев, пр-т Гагарина, буд. 17-В, код ЄДРПОУ - 36301800), на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва Пономаренка Н.В., проведено тимчасовий доступ до речей і документів, пов'язаних з відкриттям на ім'я ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ - 36703847) рахунку № 26007010100781, у цій установі банку. Тимчасовий доступ стосувався, документів щодо відкриття зазначеного рахунку, права розпорядження коштами на рахунку, руху коштів та грошових чеків, про зняття готівкових коштів із зазначеного рахунку. В ході зазначеного тимчасового доступу виявлено, серед інших документів на відкриття зазначеного рахунку наявна довіреність ПП «Ареол К» видана на ім'я ОСОБА_10, з правами щодо внесення та зняття готівки та зі строком дії 01.09.2011 року по 01.09.2012 року. Зазначена довіреність містить зразок підпису довіреної особи, тобто ОСОБА_12, у вигляді трьох літер «ІНФОРМАЦІЯ_3». Крім того, отримано копії грошових чеків на видачу готівки з зазначеного рахунку ПП «Ареол К», дані про яких наведено в таблиці №2:

Таблиця № 2 «Грошові чеки видані на ім'я ОСОБА_10 про зняття готівкових коштів у національній валюті України - гривня з поточного рахунку ПП «Ареол К» № 26007010100781»:

№Серія номер чекуДата операціїСума (грн.) Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511201; 20.09.119650000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511205;21.09.11600000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511206;22.09.11700000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511207;23.09.11940000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511209;25.09.111475000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511210;27.09.11500000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511211;28.09.11350000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511212;29.09.111050000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511214;03.10.111350000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511213;04.10.112120000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511215;06.10.1110550000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511216;05.10.1110650000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511217;07.10.115800000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511218;10.10.11500000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511219;11.10.11350000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511222;13.10.117105045,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511223;14.10.119335944,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511224;17.10.116917030,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511225;18.10.1112989167,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511851;19.10.118292938,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511852;20.10.11950000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511853;21.10.1113936255,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511854;24.10.116336193,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511855;25.10.1110502250,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511856;26.10.1115958965,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511857;27.10.117839993,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511858;28.10.117081717,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511859;31.10.118241165,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511860;01.11.117634785,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511861;02.11.116984551,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511862;03.11.117689440,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511863;04.11.115679005,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 051186407.11.112297358,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511865;08.11.1113324112,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511866; 09.11.1122273296 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511867;10.11.116568386,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511868;11.11.1112827473,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511869;14.11.112221381,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511870;15.11.1116278785,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511871;16.11.1112385265,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511872;17.11.111786027,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511873;18.11.115180017,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511874;18.11.11260000,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 051187521.11.112244735,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 051205222.11.11527921,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 051205322.11.117434608,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512054;23.11.113663053,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512057;25.11.117627978,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512058;28.11.1122162424,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512059;29.11.1115755345,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512060;30.11.1118453046,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512062;01.12.1123218864,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512063;02.12.112495181,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512064;05.12.1114564193,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512065;06.12.1114706433,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512066;07.12.1110623139,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512067;08.12.1129959525,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512068;09.12.1115387795,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512069;12.12.1112564534,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512071;13.12.1116354423,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512072;14.12.1122610456,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512075;15.12.1128759517,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512073;16.12.1118946427,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512070;19.12.1111828191,00 Грошовий чек ПП «Ареол К» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512074;20.12.1116458502,00 ВСЬОГО: 601807833,00

При цьому у всіх вищезазначених грошових чеках, зазначено, що пред'явлений викрадений паспорт громадянина України на ім'я ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_1, серії НОМЕР_5 виданого Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання двох фотокарток із зображеннями невстановленої особи), а у графі «зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав», стоять підписи з характерними трьома буквами «ІНФОРМАЦІЯ_3».

У органа досудового розслідування є обґрунтовані підстави вважати, що грошові чеки зазначені вище у таблиці №2, виписані на ім'я ОСОБА_10, в яких зазначено реквізити викраденого паспорту викрадений громадянина України виданого на ім'я ОСОБА_10, серії НОМЕР_5, Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання фотокарток із зображенням невстановленої особи, в графі: «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» стоїть підпис ОСОБА_7, з характерним графічним зображенням трьох літер «ІНФОРМАЦІЯ_3».

ІІІ. Крім того, 06.06.2014 року в ході досудового розслідування в ПАТ «Вернум банк» (до 08.08.2013 року ПАТ «Діапазон-Максимум банк», 02094, г. Киев, пр-т Гагарина, буд. 17-В, код ЄДРПОУ - 36301800), на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., проведено тимчасовий доступ до речей і документів, пов'язаних з відкриттям на ім'я ПрАТ «СК «Мост» рахунку № 26509010100803 у цій установі банку. Тимчасовий доступ стосувався, документів щодо відкриття рахунку, щодо права розпорядження коштами на цьому рахунку, руху коштів, в тому числі грошових чеків про зняття готівкових коштів із зазначеного рахунку. В ході зазначеного тимчасового доступу, серед інших документів, виявлено наявні грошові чеки на видачу готівки з зазначеного рахунку ПрАТ «СК «Мост», дані про які наведено в таблиці № 3.

Таблиця № 3: «Грошові чеки видані на ім'я ОСОБА_10 про зняття готівкових коштів у національній валюті України - гривня з поточного рахунку ПрАТ «СК «МОСТ» № 26509010100803:

К-ть операційСерія номер чекуДата операціїСума (грн.) Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512300; 27.02.1260000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512298; 24.02.12176000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512297; 22.02.1267441,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512296; 21.02.12200000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512295; 15.02.1298317,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512292; 07.02.12126856,82 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512291;06.02.12400000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512291;03.02.12300000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511348; 01.12.11200000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511349; 06.12.11132961,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511350; 09.12.111042000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512278; 12.12.111525355,70 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512279; 16.12.1150000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512280; 19.12.11731803,62 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512281; 20.12.11227332,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512282; 22.12.111000000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512283; 23.12.11200321,53 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512284; 27.12.11232842,02 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512285; 28.12.1198994,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511347; 18.11.11100000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511346;15.11.11830285,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511344;11.11.111000000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511343; 04.11.1111000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511342;03.11.11623190,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511341; 02.11.11381483,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511334; 03.10.11467011,80 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511339;07.10.1155000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511338;20.10.11476049,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511340;17.10.11186748,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511330;23.09.1193500,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0511335; 28.09.11264055,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЄ 09553377; 03.03.12102120,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЄ 09553376;02.03.12150000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЄ 09553378;06.03.121400000,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512289;19.01.12457158,00 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512288;12.01.12275966,83 Грошовий чек ПрАТ «СК «МОСТ» (код ЄДРПОУ 36703847), ЛЕ 0512288;11.01.12112592,75 ВСЬОГО: 13 856 384,07

При цьому у всіх вищезазначених грошових чеках, вказано, що пред'явлений -викрадений паспорт громадянина України на ім'я ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_1, серії НОМЕР_5 виданого Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання двох фотокарток із зображеннями невстановленої особи), а у графі «зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав», стоять підписи з характерними трьома буквами «ІНФОРМАЦІЯ_3».

У органа досудового розслідування є обґрунтовані підстави вважати, що грошові чеки зазначені вище у таблиці № 3, виписані на ім'я ОСОБА_10, в яких зазначено реквізити викраденого паспорту викрадений громадянина України виданого на ім'я ОСОБА_10, серії НОМЕР_5, Цюрупінським РВ УМВС України в Херсонській обл., 22.05.1996 р., який в подальшому був підроблений шляхом переклеювання фотокарток із зображенням невстановленої особи, в графі: «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» стоїть підпис ОСОБА_7, з характерним графічним зображенням трьох літер «ІНФОРМАЦІЯ_3».

В подальшому органом досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7, (ІПН-НОМЕР_3), звертався про оформлення спадщини на квартиру АДРЕСА_2, в м. Києві у Дев'яту київську державну нотаріальну контору (03087 м. Київ, вул. Волинська, 6).

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно від 24.06.2014 року № 23394051, право власності (100 %) на квартиру АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_7 ІПН (РНОКПП) - НОМЕР_3, на підставі свідоцтва про право на спадщину № 1-1201 від 26.04.2012 року Київською державною нот конторою № 9.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 01.09.2014 року покинув межі України, а у кримінальному провадженні виникла необхідність в проведенні почеркознавчих експертиз із використанням зразків підпису останнього.

Кримінальне провадження № 32012110000000097, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2012 р. за ознаками кримінальних правопорушень передбачених: ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 366 КК України відносно службових осіб ПрАТ «СК «Мост» (код ЄДРПОУ 33545697).

Тимчасовий доступ планується отримати до документів на підставі, яких було здійснено, реєстрацію транспортних засобів: 1) легковий автомобіль універсал-В «КІА SOUL», державний реєстраційний номер: НОМЕР_6; та 2) причіп легковий-В «ПГМФ 8304», державний реєстраційний номер: НОМЕР_7, на праві власності на які, зареєстровано за ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_2, а саме:

1. Довідка про постановку/зняття з обліку транспортного засобу;

2. Акт приймання - передачі транспортного засобу;

3. Акт приймання-передачі транспортного засобу, переобладнаного для роботи на зрідженому нафтовому газі;

4. Акт приймання-передачі транспортного засобу, переобладнаного для роботи на стисненому природному газі;

5. Акт ТЕХНІЧНОЇ ЕКСПЕРТИЗИ про відповідність конструкції та технічного стану переобладнаного транспортного засобу вимогам безпеки дорожнього руху;

6. Інші документи: заяви, заявки, анкети та інші документи, які заповнювалися рукописно

ОСОБА_7 для реєстрації колісних транспортних засобів: 1) легковий автомобіль, універсал-В, «КІА SOUL», державний реєстраційний номер: НОМЕР_6, та причіп легковий-В «ПГМФ 8304», державний реєстраційний номер: НОМЕР_7.

У Києво-Святошинському районі Київської області - органом реєстрації прав власності на рухоме майно (колісні транспортні засоби) є Центр надання послуг пов'язаних з використанням автотранспортних засобів, з обслуговування Києво-Святошинського району УДАІ ГУМВС України в Київській області, який розташований за адресою: 08131, Україна, Київська область, Києво-Святошинський район, с.Софіївська Борщагівка, вул. Толстого, 2-В.

Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 07.09.1998 р. № 1388 «Про затвердження порядку державної реєстрації (перереєстрації), зняття з обліку автомобілів, автобусів, а також самохідних машин, сконструйованих на шасі автомобілів, мотоциклів усіх типів, марок і моделей, причепів, напівпричепів, мотоколясок, інших прирівняних до них транспортних засобів та мопедів», під час постановки на облік та зняття з обліку зазначених транспортних засобів створюються документи, які заповнюються рукописним способом та містять зразки підписів осіб, які реєструють за собою право власності на відповідний транспортний засіб.

У зв'язку з викладеним у органа досудового розслідування є обґрунтовані підстави вважати, що у справах Центру надання послуг пов'язаних з використанням автотранспортних засобів, з обслуговування Києво-Святошинського району УДАІ ГУМВС України в Київській області (08131, Україна, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Софіївська Борщагівка, вул. Толстого, 2-В), повинні міститися документи складені від імені ОСОБА_7, зі зразками почерку та підписів останнього.

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть вільними зразками підпису ОСОБА_7, та доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати, хто насправді підписував вищезазначені документи від імені ОСОБА_10, а в подальшому будуть встановлювати наявність чи відсутність, обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень, податкових та інших перевірок.

У справі призначено ряд почеркознавчих експертиз для проведення яких необхідні оригінали документів.

Так, найавторитетніша експертна установа України - Київський науково-дослідний інститут судових експертиз (КНДІСЕ) листом від 11.03.2014 року № 940/941/14-32 надав повідомлення про неможливість надання висновку судово-почеркознавчої експертизи від 11.03.2014 року № 940/941/14-32 з нормативним обґрунтуванням, що «Відповідно до п. 1.1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень (затвердженого наказом МЮ України від 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу МЮ України від 26.12.2012 року №1950/5): «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів».

Згідно отриманих даних з Державної прикордонної служби України 01.09.2014 року ОСОБА_7, покинув Україну, а тому у органа досудового розслідування не має об'єктивної можливості отримати зразки почерку у останнього, у зв'язку з його відсутністю.

Враховуючи викладене, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні Центр надання послуг пов'язаних з використанням автотранспортних засобів, з обслуговування Києво-Святошинського району УДАІ ГУМВС України в Київській області, розташований за адресою: 08131, Україна, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Софіївська Борщагівка, вул. Толстого, 2-В, які будуть мати доказове значення у даному кримінальному провадженні, та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1. перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2. самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3. не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП Скриль О. К. або уповноваженій на те особі (за дорученням слідчого) тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів документів, які належать ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_2, ІПН-НОМЕР_3, які перебувають у володінні (у справах) Центр надання послуг пов'язаних з використанням автотранспортних засобів, з обслуговування Києво-Святошинського району УДАІ ГУМВС України в Київській області, розташований за адресою: 08131, Україна, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Софіївська Борщагівка, вул. Толстого, 2-В, у зв'язку з державною реєстрацією права власності за ОСОБА_7 ІПН (РНОКПП) - НОМЕР_3 на транспортні засоби (легковий автомобіль (універсал) «КІА SOUL», державний реєстраційний номер: НОМЕР_6, та причіп легковий-В «ПГМФ 8304», державний реєстраційний номер: НОМЕР_7, на праві власності на які зареєстровано за ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_2, а саме:

- Довідка про постановку/зняття з обліку транспортного засобу;

- Акт приймання - передачі транспортного засобу;

- Акт приймання-передачі транспортного засобу, переобладнаного для роботи на зрідженому нафтовому газі;

- Акт приймання-передачі транспортного засобу, переобладнаного для роботи на стисненому природному газі;

- Акт ТЕХНІЧНОЇ ЕКСПЕРТИЗИ про відповідність конструкції та технічного стану переобладнаного транспортного засобу вимогам безпеки дорожнього руху;

- Інші документи: заяви, заявки, анкети та інші документи, які заповнювалися рукописно

ОСОБА_7 для реєстрації колісних транспортних засобів: 1) легковий автомобіль, універсал-В, «КІА SOUL», державний реєстраційний номер: НОМЕР_6, та причіп легковий-В «ПГМФ 8304», державний реєстраційний номер: НОМЕР_7.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.