Ухвала суду № 50605705, 31.07.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1-кс/760/4362/14

№ 760/16130/14- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 липня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лозинська М.І., при секретарі: Цісельська А.М., за участю старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції Кольцова О.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції Кольцова О.П., погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Андрусишин С. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції Кольцова О.П., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), які перебувають у володінні ПАТ "ДІАМАНТБАНК" (МФО 320854) (ЄДРПОУ 23362711), за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, за місцем їх фактичного місцезнаходження.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП перебуває кримінальне провадження №32014100110000174, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Алкогольні традиції» (ЄДРПОУ 38023553) в порушення п. 201.4 п.201.10 ст.201, п.198.1 198.3 198.6 ст. 198 та п.200.1 ст.200 ПК України занизили податок на додану вартість за період: січень 2014 року по взаємовідносинам із ТОВ "Гіпер Трейд" (ЄДРПОУ 38889598), TOB "СК Маріо" (ЄДРПОУ 38907847) у сумі 11 690 541 грн., а також сформували незаконний податковий кредит за період 01.01.2014 року по 01.07.2014 року при взаємовідносинах із ПП ОФ «Застава - Б» (ЄДРПОУ 36529814), ТОВ «Аксон - Актив» (ЄДРПОУ 3895740), ТОВ «Сефт Плюс» (ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Енерджи Прайс» (ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Мані Тайм» (ЄДРПОУ 35147506), ТОВ «Регіон Прайс» (ЄДРПОУ 38749134), ТОВ ТД «Укрімпекс Холдінг» (код 33106145), ТОВ «С Енд Т» (ЄДРПОУ 38404716), ТОВ «Веспол Груп» (код ЄДРПОУ 39002089), ТОВ «Успіх Інвест» (код 38734861) ТОВ «Євроінфоскрін ЛТД» (код 36148060.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ "ДІАМАНТБАНК" (МФО 320854) містяться документи, які мають значення для проведення досудового розслідування, слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Враховуючи те, що провадженні ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП перебуває кримінальне провадження №32014100110000174, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо заниження податку на додану вартість, що призвело до заподіяння державі великої матеріальної шкоди, розгляд клопотання здійснювався за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи, а саме представника ПАТ "ДІАМАНТБАНК" (МФО 320854).

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції Кольцова О.П. про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів та які знаходяться у ПАТ "ДІАМАНТБАНК" (МФО 320854), за фактичним місцем знаходженням вказаних документів та матеріальних носіїв, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції Кольцова О.П., погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Андрусишин С. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майору податкової міліції Кольцову О.П., тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення, ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), які перебувають у володінні ПАТ "ДІАМАНТБАНК" (МФО 320854) (ЄДРПОУ 23362711), за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, за місцем їх фактичного місцезнаходження, за період з 01.01.2014 по 30.06.2014 року , а саме:

- юридичної справи про відкриття та використання рахунку № 26006300001013;

- карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунку № 26006300001013;

- комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахунку № 26006300001013 в електронному вигляді;

- угод, актів прийому - передачі та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу "Інтернет - клієнт - банк;

-договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з'єднувались службові особи в паперовому та електронному вигляді;

- відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» в паперовому вигляді;

- заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

За виконанням ухвали покласти на прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Андрусишин С.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.І. Лозинська