Ухвала суду № 50605710, 07.08.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1-кс/760/4508/14

№ 760/16724/14- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 серпня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лозинська М.І., при секретарі: Цісельська А.М., за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В., погоджене з прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Бака М.П.. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до речей та документі, з можливістю їх вилучення у ПАТ АБ «Експрес-Банк» (МФО 322959), за адресою: м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 25, документі, що засвідчують рух грошових коштів по рахунку №26041064870, відкритий ТОВ «Експрес-2» (код ЄДРПОУ 32978053).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебуває кримінальне провадження №32014100090000125, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Експрес-2» (код ЄДРПОУ 32978053) було занижено податок на прибуток на суму 614 250 грн., а також було занижено податок на додану вартість на суму 585 000 грн. Загальна сума ухилення від сплати податків складає 1 199 250 грн., що є значним розміром.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ АБ «Експрес-Банк» (МФО 322959) містяться документи, які мають значення для проведення досудового розслідування, слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Враховуючи те, що провадженні другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебуває кримінальне провадження №32014100090000125, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, щодо заниження податку на прибуток та податку на додану вартість, що призвело до заподіяння державі великої матеріальної шкоди, розгляд клопотання здійснювався за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи, а саме представника ПАТ АБ «Експрес-Банк» (МФО 322959).

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність часткового задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів ПАТ АБ «Експрес-Банк» (МФО 322959), а саме: реквізити контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер особового рахунку для встановлення обставин у кримінальному провадженні, не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В., погоджене з прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Бака М.П. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Іванову Д.В., тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення, у ПАТ АБ «Експрес-Банк» (МФО 322959), за адресою: м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 25, документі, що засвідчують рух грошових коштів по рахунку №26041064870, відкритий ТОВ «Експрес-2» (код ЄДРПОУ 32978053) в роздрукованому вигляді на паперових та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.11.2012 року по 31.12.2012 року, а також надати інформацію щодо залишку грошових коштів на рахунку.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

За виконанням ухвали покласти на прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Бака М.П.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.І. Лозинська