Ухвала суду № 50605325, 31.01.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1 - кс/760/545/14

Провадження № 760/1849/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 січня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Лозинська М.І., при секретарі Панченко М.М., за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції Мазура В.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції Мазура В.М., погоджене старшим прокурором відділом нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області Біленком В.І. про тимчасовий доступ до документів та речей, -

ёВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції Мазура В.М., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв) в Першій філія ВАТ «ВІЕЙБІ БАНК", м. Київ (МФО 321637), що стосуються обслуговування рахунків №26004300111856 (Російський рубль), №26004300111856 (Долар США), №26004300111856 (Євро), №26004300111856 (Українська гривня), №2600830016840 (Долар США), №2600830016840 (Євро), №2600830016840 (Українська гривня), які належать ЗАТ «Будсоцсервіс» (код ЄДРПОУ 16279814).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013100000000047, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.12.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Слідчий вказує на те, що у володінні банківської установи знаходяться документи ЗАТ «Будсоцсервіс» (код ЄДРПОУ 16279814)), які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 06.12.2013 року порушено кримінальне провадження №32013100000000047 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що 27.11.2013 до СУ ФУГ У Міндоходів у Київській області надійшла заява від голови правління ЗАТ «Будсоцсервіс» (код 16279814, фактична адреса - Київська обл., м. Бровари, вул. Драгоманова, 15) ОСОБА_3, відповідно до якої у 2007 році ЗАТ "Фундація індустріального розвитку" (код 23510614) та ТОВ "КУА АПФ "Актив Плюс" (код 32977421) було придбано цінні папери та векселі підприємств, які мають ознаки «фіктивності» та відповідно до оцінки не мають матеріальної цінності, що на думку ОСОБА_3, у зв'язку з завищенням реальної вартості цінних паперів та векселів призвело до завищення валових витрат та заниження податку на прибуток ЗАТ "Фундація індустріального розвитку" та ТОВ "КУА АПФ "Актив Плюс". Таким чином службовими особами прибуток ЗАТ "Фундація індустріального розвитку" та ТОВ "КУА АПФ "Актив Плюс" у 2007 році занижено податок на прибуток у великих розмірах.

Органом досудового розслідування встановлено, що ЗАТ «Будсоцсервіс» (код ЄДРПОУ 16279814) належать банківські рахунки №26004300111856 (Євро), №26004300111856 (Українська гривня), №2600830016840 (Долар США), №2600830016840 (Євро), №2600830016840 (Українська гривня), відкриті в Першій філія ВАТ «ВІЕЙБІ БАНК", м. Київ (МФО 321637).

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів Першої філія ВАТ «ВІЕЙБІ БАНК", м. Київ (МФО 321637), а саме: повну розшифровку контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку для встановлення обставин у кримінальному провадженні, не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів Першої філія ВАТ «ВІЕЙБІ БАНК", м. Київ (МФО 321637) за період з 01.01.207 по 27.01.2014 року, що виходить за межі дати відкриття та закриття банківських рахунків №26004300111856 (Євро), №26004300111856 (Українська гривня), №2600830016840 (Долар США), №2600830016840 (Євро), №2600830016840 (Українська гривня), відкриті в Першій філія ВАТ «ВІЕЙБІ БАНК", м. Київ (МФО 321637).

Тому суд вважає, за потрібне задовольнити тимчасовий доступ до документів Першої філія ВАТ «ВІЕЙБІ БАНК", м. Київ (МФО 321637) по рахунку №26004300111856 (Євро) за період з 20.09.2005 року по 12.05.2009 року, по рахунку №26004300111856 (Українська гривня) за період з 20.09.2005 року по 12.05.2009 року, по рахунку №2600830016840 (Долар США) за період з 22.10.2004 року по 29.09.2005 року, по рахунку №2600830016840 (Євро) за період з 22.10.2004 року по 29.09.2005 року, по рахунку №2600830016840 (Українська гривня) за період з 22.10.2004 року по 29.09.2005 року.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції Мазура В.М., погоджене старшим прокурором відділом нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області Біленком В.І. про тимчасовий доступ до документів та речей - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанту податкової міліції Мазуру В.М. тимчасовий доступ до документів в Першій філія ВАТ «ВІЕЙБІ БАНК", м. Київ (МФО 321637), що стосуються обслуговування рахунків №26004300111856 (Російський рубль), №26004300111856 (Долар США), №26004300111856 (Євро), №26004300111856 (Українська гривня), №2600830016840 (Долар США), №2600830016840 (Євро), №2600830016840 (Українська гривня), які належать ЗАТ «Будсоцсервіс» (код ЄДРПОУ 16279814), а саме: депозитних та кредитних договорів із додатками та додатковими угодами, документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носії інформації; дата та час здійснення операції; код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку), а також первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж по рахунку №26004300111856 (Євро) за період з 20.09.2005 року по 12.05.2009 року, по рахунку №26004300111856 (Українська гривня) за період з 20.09.2005 року по 12.05.2009 року, по рахунку №2600830016840 (Долар США) за період з 22.10.2004 року по 29.09.2005 року, по рахунку №2600830016840 (Євро) за період з 22.10.2004 року по 29.09.2005 року, по рахунку №2600830016840 (Українська гривня) за період з 22.10.2004 року по 29.09.2005 року.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області Біленка В.І.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.І. Лозинська