Ухвала суду № 50275602, 15.04.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

15.04.2015 Справа №607/5912/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., при секретарі судового засідання Вербицькому Р.А., за участю старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження №12014210120000190 звернувся слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Приватний нотаріус Львівськоого нотаріального округу ОСОБА_3 в судове засідання не зявилась із невідомих на те суду причин, хоча її було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №32014210000000083 від 10 грудня 2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч.2 ст. 366, ч. 2 ст. 205 України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими субєктами господарювання, зокрема ПП «Енергоконструкція», шляхом надання протягом періоду з листопада 2008 року по квітень 2011 року завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів про нібито постачання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг вчинили дії по створенню (придбанню) субєктів господарювання (юридичних осіб) - ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код 33805911), ТОВ «Втордеревпром» (код 25560778), ПП «Фірма «Юкос» (код 36500418), ПП «Компанія «Галторгсервіс» (код 36417613), ПП «Бізнес Груп» (код 36828601), ПП «Галторгцентр» (код 36078690), ЗАТ НВП «Укрзахіденерго» (код 34558872), ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335), ТОВ «Альфа-буд-2005» (код 33448330), ПП «ФПК «Каскад» (код 35382611), НКВ ПП «Декорт-Інвест» (30706947), ПП «Галич Тур» (33981989), ТОВ «КФ «Арміда» (код 34902494), ТОВ «СВ-Універсал» (код 34012312), ТОВ «Торговий дім «Нобліс» (код 32486840).

Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб, ПП «Енергоконструкція» не сплачено податків до державного бюджету України в сумі 12 948 309 грн., що є особливо великими розмірами.

Також встановлено, що 30.11.2010 року був укладений договір купівлі-продажу частки в статутному капітані (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю «Цайпер Україна», про купівлю-передачу ОСОБА_4 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_1) у розпорядження ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_2), вказаний договір засвідчений приватним нотаріусом Львівського нотаріального округу ОСОБА_3 та зареєстровано в реєстрі №3150 від 30.11.2010 року.

Відповідно до висновку експерта від 31.01.2012р. №179, документи про проведення фінансово-господарських операцій у 2011 році між ТОВ «Цайпер-Україна» та його контрагентом ІТП «Еиергоконструкція» (договір № 02/2011 від 18.02.2011р., додаток до договору, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за березень 2011 року, форма КБ-2В, податкова накладна від 31.03.2011 року №406 та інші документи) містять ознаки фіктивності, оскільки підписи в них зі сторони ТОВ «Цайпер-Україна» виконані не керівником вказаного товариства ОСОБА_5, а іншою особою з наслідуванням її справжнього підпису.

Разом з тим встановлено, що засновник та керівник ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335, АДРЕСА_1) ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_2, АДРЕСА_2) протягом 2009-2014р.р. працювала (працює на даний час) кухонним працівником в комунальному закладі «Львівська обласна клінічна психіатрична лікарня» (код ЄДРПОУ - 1996740).

На даний час у кримінальному провадженні необхідно провести почеркознавчі експертизи, зясування питання про придбання ОСОБА_5 ТОВ «Цайпер Україна». У зв'язку із цим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме: договору купівлі- продажу частки в статутному капіталі (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю «Цайпер Україна», про купівлю-передачу ОСОБА_4 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_1) у розпорядження ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_2).

Як стало відомо із матеріалів досудового розслідування, вищеперелічені документи зберігаються у приміщенні, де здійснює свою діяльність приватний нотаріус Львівського нотаріального округу ОСОБА_3, яка внесена до єдиного реєстру нотаріусів свідоцтво нотаріуса №5907 (місце знаходження м. Львів, вул. І.Франка 55/7).

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, враховуючи те, що вищевказані документи, а саме договір купівлі- продажу частки в статутному капіталі (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю «Цайпер Україна», про купівлю-передачу ОСОБА_4 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_1) у розпорядження ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_2), який зберігається в приміщенні, де здійснює свою діяльність приватний нотаріус Львівського нотаріального округу ОСОБА_3, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб неможливо довести причетність службових та інших осіб до скоєння даних кримінальних правопорушень, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до них, з подальшим їх вилученням.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що договір купівлі- продажу частки в статутному капіталі (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю «Цайпер Україна», про купівлю-передачу ОСОБА_4 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_1) у розпорядження ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_2), який зберігається в приміщенні, де здійснює свою діяльність приватний нотаріус Львівськоого нотаріального округу ОСОБА_3, можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, та підлягають аналізу і дослідженню, вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю «Цайпер Україна», про купівлю-передачу ОСОБА_4 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_1) у розпорядження ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_2) ТОВ «Цайпер Україна», які зберігаються в приміщенні, де здійснює свою діяльність приватний нотаріус Львівського нотаріального округу ОСОБА_3, яка внесена до єдиного реєстру нотаріусів свідоцтво нотаріуса №5907 (місце знаходження м. Львів, вул. І.Франка 55/7), та можливість їх вилучити, для проведення почеркознавчої експертизи.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_6