Ухвала суду № 49876119, 24.06.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2115/14

ун. № 759/10726/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 червня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Лук'яненко Л.М., при секретарі - Борей В.Г., розглянувши, погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Н.А. Речицькою, клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненко Д.О. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.122 ч.2 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненко Д.О. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги 97, старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Литвиненку Д.О. або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32014100080000043 від 03.06.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Підставами для внесення відомостей став акт № 394/23-50/33262675 від 29.12.2011 складений працівниками ДПІ у Святошинському районі м. Києва.

Відповідно до висновків акту перевірки, проведеної ДПІ у Святошинському районі м. Києва № 394/23-50/33262675від 29.12.2011 та службової записки юридичного управління № 228/26-57-10-29 від 29.05.2014 встановлено, що службові особи ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) при взаємовідносинах з ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823) в порушення вимог податкового законодавства, в період з 01.10.08 по 30.09.11 ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 925 955 грн., податку на прибуток на суму 771 331 грн., а всього на загальну суму 1 697 286грн.

У ходу досудового розслідування встановлено, що між ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) в особі головного бухгалтера ОСОБА_5 та ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823) в особі директора ОСОБА_6 було укладено ряд договорів з надання послуг по технічній підтримці програмного забезпечення.

У відповідності до акту № 394/23-50/33262675 від 29.12.2011 встановлено, що перевірки надані до перевірки первинні фінансово-господарські документи не місять будь-якої деталізації наданих послуг по технічній підтримці програмного забезпечення та звітів з відображенням розрахунків.

В ході досудового розслідування встановлено, що 03.02.2005 ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) зареєстровано в Святошинській районній в місті Києві державній адміністрації, в приміщеннях якої зберігаються статутні та реєстраційні документи підприємства.

Тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) є необхідним, оскільки вказані документи містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження та будуть використані для проведення судово - почеркознавчої експертизи.

Беручи до уваги, що в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги 97 знаходяться реєстраційні документи ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675), просять клопотання задовольнити.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ст.. 163 КПК України, слідчий суддя вирішує роглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

В судовому засіданні достовірно встановлено, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження за № 32014100080000043 від 03.06.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги 97, старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Литвиненку Д.О. або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням, що може допомогти встановити характер протиправних дій, вчинених невстановленими особами і винних у вчиненні вказаних дій.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 309,371, 372, 395 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненко Д.О. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги 97, старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Литвиненку Д.О. або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

СУДДЯ: Лук'яненко Л.М.