Ухвала суду № 49293332, 14.01.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/206/15-к

Провадження 1-кс/127/138/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 січня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області Бондар Ю.В. про надання дозволу на проведення обшуку за місцем реєстрації та проживання громадянина ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Бондар Ю.В. звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Ратушняк О.О.

Клопотання мотивоване тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014020360000226 від 10.06.2014, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 358 КК України.

Так, протягом грудня-січня 2013 року фермерське господарство «Гол-Сим-Агро» (код ЄДРПОУ 38173906, юридична адреса: Вінницька область Шаргородський район, с. Пасинки) в особі ОСОБА_2 відобразило у податковій звітності реалізацію самостійно вирощеної сільськогосподарської продукції на суму 3063844 грн. та таким чином сформувало податковий кредит підприємцям псевдо-покупцям, що не відповідає реальним можливостям та обставинам діяльності фермерського господарства та підтверджується актом документальної перевірки Жмеринської ОДПІ № 14/22/38173906 від 08.02.2014 року.

Відповідно до листа Управління агропромислового розвитку Шаргородської райдержадміністрації Вінницької області № 547 від 24.12.2013 року, валовий збір сільського-господарських культур ФГ «Гол-Сим-Агро» склав 7,5 тонн (сіно). Ціна сіна на момент збору врожаю складала 11,52 грн. за 1 центнер, тобто підприємством зібраний врожай на загальну суму 812 тис. грн. Підприємства, яким фермерське господарство сформовало податковий кредит являються: ТОВ «Мікс-В» (код ЄДПОУ 24893764) на суму 1 893 250 грн., та ТОВ «Дана-С» (код ЄДПОУ 3844477) на суму 611 883 грн. За результатами зустрічної звірки проведеною Вінницької ОДПІ не підтверджено реальність здійснення господарських операцій між ФГ «Гол-Сим-Агро» та підприємствами ТОВ «Мікс-В» (код ЄДПОУ 24893764), ТОВ «Дана-С» (код ЄДПОУ 3844477).

Досудовим слідством установлено, що ТОВ - Фірма «Мікс-В» (код ЄДРПОУ 24893764) у період з 31.10.2013 по 31.03.2014 роки мало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Сервіс-Дорбуд» (код ЄДРПОУ 34004702).

В свою чергу встановлено, що службові особи ПП «Сервіс-Дорбуд» з метою мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків у великих розмірах, у період 2011-2014 років документально оформили придбання товарно-матеріальних цінностей від СГД, що носять ознаки «фіктивності», а саме ТОВ «Фотурн» (код ЄДРПОУ 39151274), ТОВ «Раквере» (код ЄДРПОУ 30285569), ТОВ «Сем Буд» (код ЄДРПОУ 35895939), ТОВ «Регшляхбуд» - 08» (код ЄДРПОУ 35519632), ПП «Дузер» (код ЄДРПОУ 38113479), ТОВ «Ангстрем Континенталь» (код ЄДРПОУ 33906299), ТОВ «Транс-Буд-Технології» (код ЄДРПОУ 33301614), ТОВ «Новобуд-Світ» (код ЄДРПОУ 38291920), ТОВ «НТЦ Фрактал» (код ЄДРПОУ 38160817), ТОВ «Укравтобам Білдінг» (код ЄДРПОУ 38611732), ТОВ «Спецбудпроект» (код ЄДРПОУ 38705563), ТОВ «Албес» код ЄДРПОУ 38493963), ТОВ «Айверін Компані» (код ЄДРПОУ 38892464), ТОВ «Трестан» (код ЄДРПОУ 39187012), ТОВ «Мігол» (код ЄДРПОУ 38671676), ТОВ «Пейнт Сервіс» (код ЄДРПОУ 32732722), ТОВ - Фірма «Мікс - В» (код ЄДРПОУ 24893764).

Крім того, установлено, що ОСОБА_3 з адреси реєстрації підприємства були перевезені первинні бухгалтерські документи зазначеного суб'єкта господарювання, що підтверджують проведення безтоварних операцій з СГД, що носять ознаки «фіктивності» на адресу проживання та реєстрації ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1.

У відповідності до відомостей наявних інформаційних баз встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3 є ОСОБА_3, а громадянин ОСОБА_1 являється підконтрольною йому особою.

Крім того, у відповідності до оперативних відомостей встановлено, що фактично первинні бухгалтерські документи ПП «Сервіс Дорбуд» перебувають за адресою реєстрації вказаної вище особи: АДРЕСА_1. 07.10.2014 листом за вих. № 5/4473 на адресу ПП «Сервіс-Дорбуд» направлено вимогу про надання копій первинних бухгалтерських документів щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з вищевказаними СГД, однак підприємством на вказаний запит до теперішнього часу не надано відповіді.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення, керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України слідчий просив клопотання задоволити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання є обгрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що за місцем реєстрації та проживання громадянина ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1, що належить ОСОБА_4 на праві власності, можуть знаходитися речі та документи, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, а також можуть бути доказом під час судового розгляду, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 166, 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації та проживання громадянина ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ПП «Сервіс-Дорбуд» із суб'єктами господарської діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Фотурн» (код ЄДРПОУ 39151274), ТОВ «Раквере» (код ЄДРПОУ 30285569), ТОВ «Сем Буд» (код ЄДРПОУ 35895939), ТОВ «Регшляхбуд» - 08» (код ЄДРПОУ 35519632), ПП «Дузер» (код ЄДРПОУ 38113479), ТОВ «Ангстрем Континенталь» (код ЄДРПОУ 33906299), ТОВ «Транс-Буд-Технології» (код ЄДРПОУ 33301614), ТОВ «Новобуд-Світ» (код ЄДРПОУ 38291920), ТОВ «НТЦ Фрактал» (код ЄДРПОУ 38160817), ТОВ «Укравтобам Білдінг» (код ЄДРПОУ 38611732), ТОВ «Спецбудпроект» (код ЄДРПОУ 38705563), ТОВ «Албес» (код ЄДРПОУ 38493963), ТОВ «Айверін Компані» (код ЄДРПОУ 38892464), ТОВ «Трестан» (код ЄДРПОУ 39187012), ТОВ «Мігол» (код ЄДРПОУ 38671676), ТОВ «Пейнт Сервіс» (код ЄДРПОУ 32732722), ТОВ - Фірма «Мікс - В» (код ЄДРПОУ 24893764) та іншими підприємствами; бланків документів з відбитками печаток, які використовуватись для підробки документів при проведенні фінансово-господарської діяльності ПП «Сервіс-Дорбуд»; комп'ютерної техніки та переносних пристроїв для зберігання інформації, за допомогою яких друкувалися підроблені первинні бухгалтерські документи ПП «Сервіс-Дорбуд» із СГД з ознаками фіктивності для здійснення злочинної діяльності у сфері оподаткування; печатки та штампи для виготовлення будь-яких документів, які можуть бути використані в якості доказів у даному кримінальному провадженні; кошти та цінності, отримані злочинним шляхом.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: