Ухвала суду № 49293340, 15.04.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/8399/15-к

Провадження 1-кс/127/3667/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 квітня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області Мазура Ігоря Миколайовича про надання дозволу на проведення обшуку за адресою місця проживання громадянки ОСОБА_2, а саме: АДРЕСА_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Мазур І.М. звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Скоромним Я.І.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ „Скайтек ЛТД" (код ЄДРПОУ - 20094747, адреса: м. Вінниця, вул. Ленінградська, 39) у період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року, здійснюючи зовнішньоекономічну фінансово-господарську діяльність з фірмою "B.O.L.Z. LLP" (Winnington House, 2 Woodberry Grove, North Finchley, London Nr 12 ODR, UK, Директор - Krzystof Czajka, від сектору Укрбюро Інтерполу УМВС України у Вінницькій області 10.11.2014 року за вих. № 23/1614 отримано відповідь про те, що вищевказана компанія ліквідована 21.08.2012 року), у порушення п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п.п. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п. 138.2 ст. 138, п.п 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), шляхом не віднесення до складу інших доходів - безоплатно отриманих товарів (автотранспортних засобів) від фірми "B.O.L.Z. LLP" на загальну суму - 3 951 084 грн., а також не включення до складу інших доходів сум безнадійної кредиторської заборгованості по фірмі "B.O.L.Z. LLP" на суму 49 393 грн., ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 1 465 458 грн., що призвело до ненадходження коштів до Державного бюджету України у значних розмірах (акт №563/2202/20094747 від 04.03.2015 року, податкове повідомлення-рішення форми „Р" №0001312202 від 25.03.2015 року).

За даним фактом 02.04.2015 року розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), відповідно до якого збитки Державного бюджету України складають - 1465 тис. грн.

За вчинення даного кримінального правопорушення КК України призначено покарання у вигляді штрафу від однієї тисячі до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Так, в ході проведення досудового розслідування по даному провадженню стало відомо, що за адресою місця проживання головного бухгалтера ТОВ «Скайтек ЛТД» громадянки ОСОБА_2, а саме: АДРЕСА_1, яке згідно матеріалів інвентаризаційної справи № 40551 рахується за громадянкою ОСОБА_2 (лист Комунального підприємства «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» № 324 від 06.04.2015 року) без відомих на те причин зберігаються оригінали бухгалтерських документів, зовнішньоекономічних фінансових документів, документів, які підтверджують розрахунки в іноземній валюті, печатки та установчі документи нерезидентів, магнітні пластикові картки, емітовані банківськими установами, документи, за допомогою яких здійснюється керування іноземними компаніями та їх банківськими рахунками, комп'ютерна техніка, магнітні носії інформації на яких зберігається вищевказана інформація, значні суми коштів в іноземній та національній валюті, які відносяться до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Скайтек ЛТД» та дали змогу вчинити дане кримінальне правопорушення.

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей та засобів про обставини вчинення кримінального правопорушення, не допуску їх знищення, заміни чи приховування від слідчих органів, відшкодування нанесених державі збитків, відшукання доказів, знарядь та засобів, які слугували вчиненню кримінального правопорушення, а саме: оригіналів бухгалтерських документів, зовнішньоекономічних фінансових документів, документів, які підтверджують розрахунки в іноземній валюті, печаток та установчих документів нерезидентів, за допомогою яких незаконно формувались витрати підприємства, магнітних пластикових карток, емітованих банківськими установами, використання яких дало змогу безперешкодно виводити за межі України не обліковані валютні кошти, для закупки автотранспортних засобів у реальних постачальників, документів, за допомогою яких здійснюється керування іноземними компаніями та їх банківськими рахунками, комп'ютерної техніки, магнітних носіїв інформації, на яких зберігається вищевказана інформація та за допомогою яких здійснювався обмін інформацією та листування з іноземними контрагентами, направлене на штучне заниження митної вартості імпортованих ТМЦ, значних сум незаконно-здобутих коштів в іноземній та національній валюті, які послугують для відшкодування нанесених державі збитків, свідчать про умисне ухилення від сплати податків та можуть бути використані в якості речових доказів по кримінальному провадженню

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення, керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України слідчий просив клопотання задоволити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання є обгрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у ОСОБА_2, а саме: за адресою її проживання - АДРЕСА_1, яке належить останній, можуть знаходитися речі та документи, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, а також можуть бути доказом під час судового розгляду, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 166, 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою місця проживання громадянки ОСОБА_2, а саме: АДРЕСА_1, яке згідно матеріалів інвентаризаційної справи № 40551 рахується за громадянкою ОСОБА_2 (лист Комунального підприємства «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» № 324 від 06.04.2015 року), з метою виявлення оригіналів бухгалтерських документів, зовнішньоекономічних фінансових документів, документів, які підтверджують розрахунки в іноземній валюті, печаток та установчих документів нерезидентів, магнітних пластикових карток, емітованих банківськими установами, документів, за допомогою яких здійснюється керування іноземними компаніями та їх банківськими рахунками, комп'ютерної техніки, магнітних носіїв інформації, на яких зберігається вищевказана інформація, значних сум коштів в іноземній та національній валюті, які відносяться до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Скайтек ЛТД».

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: