Ухвала суду № 48971184, 08.04.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/3996/15-к

№1-кс/263/1588/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 квітня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Момот А.М., за участю прокурора Яхно В.А., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого СВ Маріупольського МУ ГУМВС України в Донецькій області Іванець О.М. про проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності органами державної фінансової інспекції, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №4201405029000054 від 09 липня 2014 року, за ознаками ст.191 ч.4 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ Маріупольського МУ ГУМВС України в Донецькій області Іванець О.М. звернулася до слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу Державній фінансовій інспекції в Донецькій області на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ККП «Маріупольтепломережа» (ЄДРПОУ 33760279), що зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, вулиця Гризодубової, будівля 1, за період 1 півріччя 2010 року - по теперішній час, строком 15 робочих діб, враховуючи режим роботи ККП «Маріупольтепломережа».

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, вислухавши думку прокурора, суд приходить до наступних висновків.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що Департаментом розвитку ЖКІ Маріупольської міської ради під час проведення перевірки використання коштів державного та місцевого бюджетів встановлені розбіжності між даними про фактичне виділення коштів з вказаних бюджетів, щодо виконання програми енергоефективності Донецької області на 2010-2015 р.р., та фактичним використанням коштів бюджетів ККП «Маріупольтепломережа», за 2010 рік - на 1315,814 гривень, за 2011 рік - 19813,66 гривень, що може свідчити про присвоєння або розтрату невстановленими особами бюджетних коштів в особливо великих розмірах, чим спричинено шкоду інтересам держави.

Крім цього, встановлено неналежне виконання посадовими особами ККП «МТМ» своїх обов'язків, через несумлінне ставлення до них, в частині розподілу коштів для проведення розрахунків з гарантованим постачальником природного газу НАК «Нафтогаз України». В результаті зазначених порушень за 18 днів листопаду 2014 року, НАК «Нафтогаз України» недоотримані кошти, які повинні були бути відраховані, у розмірі 3272069,9 гривень (від оплати послуг населення в сумі 2253170,9 гривень; від оплати послуг бюджетними установами в сумі 956953,7 гривень; від оплати послуг іншими споживачами в сумі 61945,3 гривень), чим завдано шкоду інтересам підприємства.

Також встановлено нестачу 16 одиниць котлів загальною вартістю 5972915,30 гривень. Згідно копії видаткової накладної №6227/1 від 17.11.2014 року, відповідно до якої 31 одиницю товарно-матеріальних цінностей, включаючи котли, на загальну суму 11 527 570,81 гривень, реалізовані ТОВ «Донфінкомплект» згідно договору №65 від 11.08.2014 року.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.191 ч.4 КК України.

Згідно ст.2, ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за діяльністю суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Таким чином, під час досудового розслідування встановлено наявність достатніх підстав для проведення позапланової ревізії ККП «Маріупольтепломарежа», оскільки суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні є встановлення фактів порушення законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності, використання та збереження державних фінансових ресурсів, стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності, дотримання законодавства при укладенні договорів з ТОВ «Донфінкомплект».

У зв'язку з чим, суд вважає доцільним проведення позапланової ревізії у ККП «Маріупольтепломережа».

Враховуючи вищевикладене, керуючись Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», суддя,

У Х В А Л И В :

Дозволити Державній фінансовій інспекції в Донецькій області проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ККП «Маріупольтепломережа» (ЄДРПОУ 33760279), що зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, вулиця Гризодубової, будівля 1, за період 1 півріччя 2010 року - по теперішній час, враховуючи режим роботи ККП «Маріупольтепломережа», з наступних питань:

- Повнота надходження, достовірність і правильність використання коштів, які надійшли на адресу ККП «Маріупольтепломережа» в якості оплати послуг з тепло- та водопостачання за період з 01.07.2014 року по 08.04.2015 року, з урахуванням вимог Постанови КМУ №217 від 18 червня 2014 року;

- Ревізія дотримання законодавства при укладенні та виконанні договору №65 від 11.08.2014 року з ТОВ «Донфінкомплект» (ЄДРПОУ 31674508), виконанні взаєморозрахунків та проведення претензійної роботи за вказаним договором;

- Правильність використання коштів, отриманих з державного бюджету, в рамках виконання Програми енергоефективності Донецької області на 2010-2015 роки.

Встановити термін проведення позапланової ревізії строком 15 робочих днів починаючи з 14.04.2015 року.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко