Ухвала суду № 48755335, 22.01.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/597/14-к

Провадження № 1-кс/592/168/14

УХВАЛА

про дозвіл на обшук житла особи

22 січня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., при секретарі Кириченко В.О., за участю слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на проведення обшуку автомобіля, за матеріалами кримінального провадження № 32014200000000018 від 17.01.2014 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Васьковського А.О., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 17.01.2014 за №32014200000000018 за фактом ухилення від сплати податків суб'єктом підприємницької діяльності - фізичною особою ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, АДРЕСА_1) (далі ФОП ОСОБА_2.) на суму 3 906 250 грн., що є особливо великим розміром, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_2 зареєстрований платником податку на додану вартість в ДПІ у м. Сумах за попередньою змовою зі службовими особами Гайсинського цукрового заводу (код 34009446), Носівського цукрового заводу (код 36213924), Кришопільського цукрового заводу (код 33143011), Селищанського цукрового заводу «Панда» (код 31189253), Узинського цукрового заводу (код 00372536), Линовицького цукрового заводу (код 00372629), Січневого цукрового заводу (33353730), Мерефського цукрового заводу (30895672), Мерефського цукрового заводу (код 33143011), Новоіванівського цукрового заводу здійснює реалізацію цукру не облікованого на виробництві вище зазначених заводів. Реалізація цукру суб'єктам господарської діяльності на території Сумської області здійснюється безпосередньо ФОП ОСОБА_2, а також через підконтрольних приватних підприємців ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9).

За період часу липень - листопад 2013 року ФОП ОСОБА_2 отримав у вказаних цукрових підприємств необлікований цукор, який реалізував на загальну суму 23 437 500 грн. При цьому, ФОП ОСОБА_2 не відобразив дані господарські операції в податковому обліку та податкових деклараціях з ПДВ, що призвело до ненадходження до бюджету з підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_2 податку на додану вартість за липень - листопад 2013 року на загальну суму 3 906 250 грн., що є особливо великим розміром.

Отримання та транспортування необлікованої продукції здійснювалося на підставі підроблених супровідних документів автомобілем НОМЕР_10 та причепом Schwarzmuller Spa державний номер НОМЕР_11, які належать ФОП ОСОБА_2 В подальшому зазначена цукрова продукція вивантажувалась до складських приміщень, якими користується ФОП ОСОБА_2, що розташовані за адресами: м. Суми, вул. Воровського, буд. 20/1 та м. Суми, вул. Робітниче Селище, буд. 6.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що ФОП ОСОБА_2 використовує у своїй діяльності автомобіль НОМЕР_10 та причіп Schwarzmuller Spa державний номер НОМЕР_11.

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів та слідчих дій отримано відомості, що в автомобілі НОМЕР_10 та причепі Schwarzmuller Spa державний номер НОМЕР_11 зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ФОП ОСОБА_2 господарської діяльності у 2013 році, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

За даними Управління Державної автомобільної інспекції УМВС України в Сумській автомобіль НОМЕР_10 та причіп Schwarzmuller Spa державний номер НОМЕР_11 зареєстровано за громадянином ОСОБА_2, який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення, виявлення слідів та знарядь вчинення кримінального правопорушення - цукру, який знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинної бухгалтерської та іншої документації (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9), яка може бути знищена, чорнових записів, інших документів, предметів і речей, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств та автомобіля НОМЕР_10 з причіпом Schwarzmuller Spa виникла необхідність у проведенні обшуку у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі, просить його задовольнити.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що у автомобілі НОМЕР_10 та причепі Schwarzmuller Spa державний номер НОМЕР_11 можуть знаходитись необлікована цукрова продукція, яка знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9), яка може бути знищена, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери), чорнові записи, інші документи, предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

.

ухвалив:

1. Надати дозвіл на обшук автомобіля НОМЕР_10 та причіпу Schwarzmuller Spa державний номер НОМЕР_11, які належать ОСОБА_2 .

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - необлікована цукрова продукція, яка знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9), яка може бути знищена, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери), чорнові записи, інші документи, предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств,автомобіль НОМЕР_10 та причіп Schwarzmuller Spa державний номер НОМЕР_11

4. Строк дії ухвали - десять з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковському А.О.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя Г.Ю. Корольова