Ухвала суду № 48711262, 15.09.2014, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/7858/14-к

Провадження 1-кс/727/2455/14

Ухвала

Іменем України

15 вересня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді- Мамчина П.І.

при секретарі- Нікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий- Кургаєва І.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014260000000052 від 07 серпня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 статті 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів.

В клопотанні посилається на те, що 07 серпня 2014 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області до ЄРДР внесено відомості за №32014260000000052 відносно службових осіб ТОВ «Лабіринт ЄСТ» (код ЄДРПОУ 36748909, м. Чернівці, вул. Руська, 248), які у період з січня 2013 року по липень 2014 року в результаті здійснення фінансово господарської діяльності по імпорту пряжі шляхом заниження митної вартості товару при проведенні митних процедур ухилились від сплати до Державного бюджету України податків, зборів (обовязкових платежів) у сумі 1121531 грн., в тому числі мито у сумі 934610 грн. та податок на додану вартість у сумі 186921 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Лабіринт ЄСТ», директором якого є ОСОБА_2, у період з 01.01.2013 року по теперішній час займається реалізацією пряжі румунського виробництва, яку імпортує з Республіки Румунія, при цьому маючи постійні фінансово господарські взаємовідносини з нерезидентом румунською компанією «RIFIL S.A.» (Savinesti, Str. Uzinei 2, JUD NEAMT, Румунія) відповідно до укладених контрактів.

02.09.2014 року на виконання ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці Богдана С.І. від 20.08.2014 року за місцем здійснення господарської діяльності митного брокера ОСОБА_3 за адресою м. Чернівці, вул. Головна, 265В був проведений обшук, вході якого вилучені документи, компютерну техніку та печатки. Так, в ході обшуку за вказаною адресою вилучено печатку нерезидента «The Republic of Panama STEELFIX INC. Limited Company».

В подальшому в ході досудового розслідування встановлено, що у період з грудня 2010 року по липень 2014 року на митних постах України проводилось митне оформлення вантажів, контрактоутримувачем по яких виступала компанія The Republic of Panama STEELFIX INC. Limited Company. Також встановлено, що в зоні діяльності Чернівецької митниці Міндоходів митне оформлення товару у період з 23.04.2014 по 09.06.2014, контрактоутримувачем по якому виступала компанія The Republic of Panama STEELFIX INC. Limited Company, здійснювало ТОВ «Свен Південь» (код ЄДРПОУ 35118736, м. Одеса, вул. Сонячна,5), підтвердженням чого є вантажно митні декларації.

Вказує, що з метою встановлення законних підстав причетності гр. ОСОБА_3 до діяльності The Republic of Panama STEELFIX INC. Limited Company, спростування чи підтвердження злочинних намірів, спрямованих на вчинення кримінального правопорушення, шляхом використання печатки нерезидента панамської компанії, встановлення особи фактичного власника печатки компанії The Republic of Panama STEELFIX INC. Limited Company та правових підстав її перебування на території України, зокрема у користуванні гр. ОСОБА_3, а також з метою проведення всебічного, повного та обєктивного розслідування всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по митному оформленню вантажу, контрактоутримувачем по якому значиться The Republic of Panama STEELFIX INC. Limited Company, які знаходяться у Чернівецькій митниці Міндоходів (м. Чернівці, вул. Руська, 248м), просила клопотання задовольнити .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Слідчий суддя, оглянувши матеріали, заслухавши доводи слідчого, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що 07.08.2014р. до ЄРДР внесено відомості за №№ 32014260000000052 згідно яких: службові особи ТОВ «Лабіринт ЄСТ» (код ЄДРПОУ 36748909, м. Чернівці, вул. Руська, 248), які у період з січня 2013 року по липень 2014 року в результаті здійснення фінансово господарської діяльності по імпорту пряжі шляхом заниження митної вартості товару при проведенні митних процедур ухилились від сплати до Державного бюджету України податків, зборів (обовязкових платежів) у сумі 1121531 грн., в тому числі мито у сумі 934610 грн. та податок на додану вартість у сумі 186921 грн.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи митного оформлення вантажу, контрактоутримувачем по якому значиться The Republic of Panama STEELFIX INC. Limited Company, та які знаходяться, на Чернівецькій митниці Міндоходів, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів підлягає задоволенню, оскільки слідчим наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, також для проведення ряду експертиз.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення на період проведення експертиз по кримінальному провадженню, а саме до: вантажно митних декларацій, товаросупровідні документи: інвойси, CMR, зовнішньоекономічні контракти, згідно яких ввозився товар, сертифікати відповідності продукції, сертифікати походження продукції, фіто санітарні сертифікати тощо, пакувальні листи, а також інші документи, які подавалися для митного оформлення вантажу, контрактоутримувачем по якому значиться The Republic of Panama STEELFIX INC. Limited Company, та які знаходяться, на Чернівецькій митниці Міндоходів (м. Чернівці, вул. Руська, 248 м), за період з 01.01.2014 року по день отримання копії ухвали суду.

Строк пред»явлення цієї ухвали до виконання 15 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддяМамчин П.І.