Ухвала суду № 48379260, 26.05.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/10590/14-к

Провадження 1-кс/127/3386/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 травня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П. розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів, які можуть перебувати у володінні АТ «Сбербанк Росії», за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Іванчук О.М. звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором Муляр О.М. про тимчасовий доступ до документів, які перебувають в АТ «Сбербанк Росії, мотивуючи свої вимоги тим, що у неї в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014020000000062 від 06 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що відповідно до висновку акту №857/2201/34765828 від 03.04.2014 службові особи ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвсст» (код СДРІЮУ 34765828) по взаєморозрахункам з ПП «Сврофасад-Чсркаси», ПП «Видавництво «Прессбол-2008». ТОВ «Агрохімпостач-2003», ТОВ «Строймак СО», ГОВ «АТЗ-Сервіс» занизили суму ПДВ, яка підлягає нарахуванню та сплати в бюджет за період з 01 січня 2011 року по грудень 2013 року на загальну суму 2 183 572 гри.

Одним з основним контрагентів по якому виникли донарахування, являється підприємство ТОВ «Строймак СО» (код СДР1ІОУ 37400160). Директором зазначеного підприємства являється ОСОБА_2, громадянин ОСОБА_3. Згідно відповіді на запит відомості що зазначений громадянин перетинав кордон України відсутні.

Своїми діями службові особи ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» ухилились від сплати податків на загальну суму 2 183 572 грн. що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в великих розмірах.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ТОВ «Строймак СО» (код СДРІЮУ 37400160): №26007013002055 (код валюти 980). який відкрито в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) (адреса: м. Київ, вул. Володимирська,46) як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01. 2011 по 31.12.2013:

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Строймак СО» (код СДРІЮУ 37400160) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства:

-видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Стропмак CO» (код СДРПОУ 37400160) готівкових грошових коштів через касу банку;

-протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час з'єднання (включаючи години,- хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адрсса клієнта.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні AT «Сбербанк Росії» (МФО 320627) розташованої за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема витяг з бази даних АІС «Податковий блок».

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення:

осіб, що відкривали банківський рахунок TOВ «Строймак CO» (код СДРПОУ 37400160), та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ТОВ «Строймак CO» (код СДРПОУ 37400160); законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ТОВ «Строймак CO» (код СДРПОУ 37400160). Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані, як докази вчинення службовими особами ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» (код СДРПОУ 34765828) злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою перевірки законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків TOB «Строймак CO» (код СДРПОУ 37400160) на інші підприємства, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та їх виїмки, з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам ТОВ «Строймак CO» (код СДРПОУ 37400160).

Враховуючи те, що службові особи ТОВ «Строймак CO» (код СДРПОУ 37400160) мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-бухгалтерської експертизи для з'ясування порядку руху коштів та їх оприбуткування, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунку: № 26007013002055 (код валюти 980), який перебуває у володінні службових осіб AT «Сбербанк Росії» (МФО 320627) та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська,46), слідчий просила клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в AT «Сбербанк Росії».

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в AT «Сбербанк Росії» та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий судя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення вказаних документів в оригіналах задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів AT «Сбербанк Росії».

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів як в паперовому так і в електронному вигляді, які містять банківську таємницю, а саме: - рух коштів по банківському рахунку ТОВ «Строймак СО» (код ЄДРПОУ 37400160): № 26007013002055 (код валюти 980), який відкрито в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) (адреса: м. Київ, вул. Володимирська,46), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня. референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2011 по 31.12.2013; -картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Строймак СО» (код СДРПОУ 37400160) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Строймак СО» (код СДРІІОУ 37400160) готівкових грошових коштів через касу банку; - протоколи системи «Банк-Кліснт», в яких містяться дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, що можуть перебувати у володінні АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) (адреса: м. Київ, вул. Володимирська,46).

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: