Ухвала суду № 48370673, 21.04.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/8871/15-к

Провадження 1-кс/127/3924/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 квітня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., при секретарі Коровай А.А., за участі слідчого Мазура В.В., за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації, розглянувши клопотання старшого слідчого ВРЗ у СГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів АТ «ОТП Банк» (код ЄДРПОУ 21685166, МФО 300528, м. Київ), з можливістю вилучити їх (здійснити виїмку), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Мазур В.В. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором Скоромним Я.І. про тимчасовий доступ до документів, мотивуючи своє клопотання тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015020010000022 від 30.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.222 КК України.

Крім того, клопотання мотивоване тим, що ТОВ "Сантос-Агро"(код ЄДРПОУ - 38512362) являється платником фіксованого сільськогосподарського податку. Відповідно до податкової звітності ТОВ "Сантос-Агро" у 2014 році орендувало земельні ділянки загальною площею 845,9 га на території Борівської (Чернівецький р-н, Вінницької області) та Слідянської (Могилів-Подільський р-н, Вінницької області) сільських рад. Відповідно до інформації наданої вказаними сільськими радами, ТОВ "Сантос-Агро" не орендувало будь-які земельні ділянки протягом 2012-2014 років та будь-які відомості про діяльність ТОВ "Сантос-Агро" у вказаних сільрадах відсутні. Податкову звітність ТОВ "Сантос-Агро" підроблено з метою отримання статусу платника фіксованого сільськогосподарського податку, що дозволило користуватись спеціальним режимом оподаткування, передбаченого ст. 209 Податкового кодексу України. Таким чином, ТОВ "Сантос-Агро" з жовтня 2014 по лютий 2015 здійснювало реалізацію сільськогосподарської продукції, яка ніби-то зібрана з земельних ділянок розміщених на території Борівської та Слідянської сільських рад. При цьому 20% від суми реалізації незаконно надходили на спеціальний рахунок ТОВ "Сантос-Агро" у банку.

Так службовими особами ТОВ "Сантос-Агро" з метою штучного формування податкового кредиту за рахунок відображення неіснуючих операцій у податковій звітності було імітовано проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: СГД, які не знаходяться за юридичною та фактичною адресами, місцезнаходження службових осіб не встановлено та СГД, в яких стан платника відмінний від «0» (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, ліквідаційна процедура за рішенням суду, припинено, але не знято з обліку, та інше.) та СГД по яким складено акти про нікчемність правочинів, серед яких ТОВ «Подільсьський сонях» (код ЄДРПОУ - 39335151) реалізація за 2014-2015 роки становить 7248000 грн. в тому числі ПДВ 1208000 грн. та ТОВ «ДомінантаСМ» ( "БУДФІНКОМ") (код ЄДРПОУ - 38948401) реалізація за 2014-2015 роки становить 50280000 грн. в тому числі ПДВ 8380000 грн.

У ході проведено досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до розрахункових рахунків та ТОВ «ДомінантаСМ» ( "БУДФІНКОМ"), що відкриті у АТ «ОТП Банк».

Вказані відомості мають важливе значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, оскільки відомості, які в них містяться необхідні для встановлення винних у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

У звязку з цим, виникла необхідність звернутись до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів вищевказаних документів, слідчий просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у АТ «ОТП Банк» (код ЄДРПОУ 21685166, МФО 300528, м. Київ).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками АТ «ОТП Банк» (код ЄДРПОУ 21685166, МФО 300528, м. Київ).

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому ВРЗ у СГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_1, або за його дорученням оперативним працівникам ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів АТ «ОТП Банк» (код ЄДРПОУ 21685166, МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43, 01601), з можливістю вилучити їх (здійснити виїмку), а саме:

- завірених копій документів, які стали підставою для відкриття ТОВ «Домінанта СМ» ( "БУДФІНКОМ") (код ЄДРПОУ - 38948401), м. Вінниця, вул. Чехова. 29 ), банківських рахунків №№ 26004455004778 (українська гривня), 26001455004254 (українська гривня);

- завіреної копії виписки (роздруківки) руху коштів (в письмовому та електронному варіанті) по рахунках №№ 26004455004778 (українська гривня), 26001455004254 (українська гривня) з 30.09.2014 по теперішній час із зазначенням дати, суми, призначення платежу, вхідного та вихідного залишку на кожен операційний день, даних контрагентів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: