Ухвала суду № 48362811, 23.04.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/3228/15-к

Провадження № 1-кс/727/964/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Нікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Воронін М.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015260000000030 від 15.04.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів.

В клопотанні посилається на те, що 06 квітня 2015 року в рамках кримінального провадження №32014210000000071 від 25.09.2014 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13, де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822).

07 квітня 2015 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області на підставі рапорту та матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань кримінальне провадження за №32015260000000029 за ч.1 ст.204 КК України по факту проведеного обшуку в приміщенні складу за адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13, де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822).

15 квітня 2015 року матеріали досудових розслідувань, внесених до ЄРДР за №32014210000000071 від 25.09.2014 року за ознаками складу злочинів, передбачених ч.3 ст. 204, ч.1 ст.199 КК України та №32015260000000029 від 07.04.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України обєднане в одне провадження.

15 квітня 2015 року з матеріалів досудового розслідування за №32014210000000071 від 25.09.2014 року виділено в матеріали досудового розслідування №32015260000000030 матеріали щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Так, в рамках вказаного кримінального провадження, 06.04.2015 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13, де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822) в ході якого виявлено та вилучено 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ «Одеський ЛГЗ» (код ЄДРПОУ 37872562, м. Одеса, вулиця Сонячна,5. Місце розливу: Україна, Одеська область, Біляївський район, с. Маяки, вул. Радянської Армії,1-б.), промаркованих марками акцизного податку України.

В ході досудового розслідування встановлено, що алкогольні напої марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ «Одеський ЛГЗ» (код ЄДРПОУ 37872562, м. Одеса, вулиця Сонячна,5) поставлялись на адресу Чернівецької філії «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822, м.Чернівці) підприємством ТОВ «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39066857, м. Одеса) на договірних засадах.

Відповідно до відповіді від 10.04.2015 року за №87/вн/24-13-21-13 відділу контролю за оподаткуванням та обігом підакцизних товарів Головного управління ДФС у Чернівецькій області встановлено, що наданий СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області перелік марок акцизного податку 2012-2014 років виготовлення, згідно з даних АС «Акцизна марка» було отримано згідно накладних на відпуск акцизних марок за реєстраційними номерами №АЛ120/189 від 29.03.2012 року, №АЛ164/25/260 від 29.05.2012 року, №АЛ294 від 13.06.2014 року покупцем акцизних марок Державною податковою службою в Одеській області. Інформація щодо видачі зазначених марок акцизного податку їх покупцю в АС «Акцизна марка» відсутня.

Вказує, що оригінали документів фінансово-господарської діяльності Чернівецької філії «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Лісса-С» (м. Чернівці) за період з 2012 року по даний час по взаємовідносинах з ТОВ «Лісса-С» (м. Одеса), а саме: реєстри податкових накладних, договори поставки та купівлі-продажу, журнали-ордери, ордера, квитанції до прибутково-касових ордерів, первинні бухгалтерські документи, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, видаткові касові ордери та інші касові документи, журналів складського обліку лікеро-горілчаних виробів та договори оренди ТЗ, трудові договори з водіями, трудові договори з працівниками ЧФ «Алкотрейд» ТОВ «Лісса-С» (м. Чернівці), сертифікати відповідності та інші відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення за період з 2012 року по даний час, які мають значення для кримінального провадження, можуть знаходитись за юридичною та фактичною адресою Чернівецької філії «Алкотрейд» ТОВ «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822, м. Чернівці, вулиця Чкалова,13), і мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення вказаних документів, оскільки останні в подальшому можуть бути використанні при проведенні почеркознавчих, компютерних експертиз у вказаному кримінальному провадженні, просила клопотання задовольнити .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник особи, у володінні якої перебувають документи та речі в судове засідання не викликається.

Оглянувши матеріали клопотання та кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 15.04.2015р. до ЄРДР внесено відомості за №32015260000000030 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204 КК України, згідно з якими: відповідно до отриманої інформації з ОУ ГУ ДФС у Чернівецькій області в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №32014210000000071, 06.04.2015 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: м. Чернівці, вулиця Чкалова, будинок 13, де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822), в ході якого виявлено та вилучено 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», промаркованих марками акцизного податку України з ознаками фальсифікації, що не обліковані в органах ДФС, виробництва TOB «TOB «Одеський ЛГЗ» (м. Одеса, вулиця Сонячна,5. Місце розливу: (Україна, Одеська область, Біляївський район, с. Маяки, вул. Радянської Армії,1-б.), які документально поставлялись від TOB "Лісса-С" (код ЄДРПОУ 39066857, м. Одеса, Люстдорфська дорога, буд. 92/94, кім.910).

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 4 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфедиційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи фінансово-господарської діяльності Чернівецької філії «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Лісса-С» (м. Чернівці) по взаємовідносинах з ТОВ «Лісса-С» (м. Одеса), які стосуються факту придбання, перевезення та зберігання 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ «Одеський ЛГЗ», вилучених під час обшуку 06.04.2015р., мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує реальна загроза знищення документів.

Щодо клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до інших документів зазначених в клопотанні, окрім тих, що стосуються придбання, перевезення та зберігання 17 190 пляшок горілки вилучених під час обшуку 06.04.2015р., то воно не підлягає задоволенню, оскільки відомості, які планує отримати слідчий отримавши доступ до вказаних документів, виходять за межі доказування ЄРДР №32015260000000030 від 15.04.2014 року.

Також не підлягає задоволенню клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів за дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції, оскільки вони не є стороною кримінального провадження.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчими слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій тому числі електронних, які зберігаються у Чернівецькій філії «Алкотрейд» ТОВ «Лісса-С» (код ЄДРПОУ 39107822, м. Чернівці, вулиця Чкалова,13), зокрема: документів фінансово-господарської діяльності Чернівецької філії «Алкотрейд» товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Лісса-С» (м. Чернівці) з взаємовідносинах по ТОВ «Лісса-С» (м. Одеса), а саме: реєстрів податкових накладних, договорів поставки та купівлі-продажу, журналів-ордери, ордерів, квитанцій до прибутково-касових ордерів, первинних бухгалтерських документів, накладних, податкових накладних , видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків фактур, видаткових касових ордерів та інших касових документів, журналів складського обліку лікеро-горілчаних виробів та договорів оренди ТЗ, трудових договорів з водіями, трудових договорів з працівниками ЧФ «Алкотрейд» ТОВ «Лісса-С» (м. Чернівці), сертифікатів відповідності, які стосуються придбання, перевезення та зберігання 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ «Одеський ЛГЗ» вилучених під час обшуку 06.04.2015р.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред»явлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Мамчин П.І.