Ухвала суду № 48362600, 30.01.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/653/15-к

Провадження № 1-кс/727/182/15

Ухвала

Іменем України

30 січня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Нікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Рулякова Л.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Шевченківського районного суду м. Чернівці клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015260000000006 від 16 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернулась старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що 16 січня 2015 року до ЄРДР внесено відомості №32015260000000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ «Дністер Сгем» в період 2013 року шляхом укладання удаваних договорів на придбання будівельних матеріалів з ТОВ «Кардамон», ТОВ «Інсел», ТОВ «БІАТЕК» та ТОВ «БК «ЄВРОБУД» умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 336616 грн. та ПДВ в сумі 327502 грн. Фактично будівельні матеріали придбались у приватних підприємців.

Вказує, що ТОВ «Дністер Сгем» 26.07.2012 року відкрило в ПАТ «Укрінбанк» рахунок №26009006433001, який закрило 23.09.2013 року, 17.05.2013 року рахунки:№ 26108002100002, закритий 10.06.2013 року, №26109002100001, який закрило 23.05.2013 року, 18.09.2013 року №26005206100006, 28.10.2013 року рахунок №26106206100002, який закрило 11.11.2013 року. 26.12.2013 року рахунок №26055146147016.

Зазначає, що метою тимчасового доступу до документів є встановлення обєктивної істини у кримінальному провадженні, кому належить право підпису банківських документів, проаналізувати рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Дністер Сгем», які знаходяться у володінні банківської установи ПАТ «Укрінбанк», а тому просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що 16 січня 2015 року до ЄРДР внесено відомості №32015260000000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ «Дністер Сгем» в період 2013 року шляхом укладання удаваних договорів на придбання будівельних матеріалів з ТОВ «Кардамон», ТОВ «Інсел», ТОВ «БІАТЕК» та ТОВ «БК «ЄВРОБУД» умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 336616 грн. та ПДВ в сумі 327502 грн. Фактично будівельні матеріали придбались у приватних підприємців.

ТОВ «Дністер Сгем» 26.07.2012 року відкрило в ПАТ «Укрінбанк» рахунок №26009006433001, який закрило 23.09.2013 року, 17.05.2013 року рахунки:№ 26108002100002, закритий 10.06.2013 року, №26109002100001, який закрило 23.05.2013 року, 18.09.2013 року №26005206100006, 28.10.2013 року рахунок №26106206100002, який закрило 11.11.2013 року. 26.12.2013 року рахунок №26055146147016.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка зберігається у власності ПАТ «Укрінбанк» має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в звязку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу відмовляє так, як останній не являється стороною по справі.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, (в тому числі електронних, з можливістю отримання їх копій), які перебувають у володінні ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 89), відносно клієнта банківської установи - ТОВ «Дністер Сгем» (код ЄДРПОУ 31015986, м. Новодністровськ, мікрорайон Промбаза, д.99), по рахункам №26009006433001, №26108002100002, №26109002100001, №26005206100006, №26106206100002, №26055146147016, а саме до:

- документів, що підтверджують відкриття, розпорядження вказаними рахунками;

- виписок по особовим рахункам:, з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, в тому числі через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку, назви установи банку та призначення платежів за період 2013 року;

- первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаним рахункам за 2013 року.

Строк предявлення цієї ухвали до виконання 15 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Мамчин П.І.