Ухвала суду № 48315254, 18.02.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1695/14-к

Провадження № 1-кс/592/482/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 лютого 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., при секретарі Лесняк В.О., за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого Приходько С.В., про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження № 320132000000000047 від 18.05.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Приходько С.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013200000000047 від 18.05.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «Нива-Агротех» (код ЄДРПОУ 34754004, с. Горяйстівка Охтирського району) у 2011 році отримало готівкові кошти на поповнення обігових коштів підприємства від компанії-нерезидента «TRANSALPINA GMBH» (Німеччина) у сумі близько 1,5 млн. євро (еквівалент 15,0 млн. грн.). Вказані кошти службовими особами підприємства не були оприбутковані, а використані на інші потреби. Не відображення службовими особами ТОВ «Нива-Агротех» по бухгалтерському та податковому обліках вищезазначеної господарської операції призвело до несплати до бюджету податків за 2011 рік у розмірах близько 2 млн.550 тис. грн., що є особливо великим розміром.

19.07.2013 на підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 27.06.2013, у приміщенні філії АБ «Південний» в м. Харкові здійснений тимчасовий доступ та виїмка роздруківки руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Нива-Агротех» №26000310071702 (долар США). Проведеним оглядом вилученої роздруківки по валютному рахунку товариства встановлено, що 21.07.2011 з рахунку філії АБ «Південний» в м. Харкові №2900690201 на валютний рахунок ТОВ «Нива-Агротех» №26000310071702 зараховано 30тис.доларів США, що відповідно до встановлено на той час валютного курсу складало 239тис.133,00 грн. При цьому у вилученій роздруківці не зазначені підстави зарахування валютних коштів на валютний рахунок ТОВ «Нива-Агротех».

У звязку з цим до філії АБ «Південний» в м. Харкові в порядку ст. 93 КПК України направлена вимога про виконання ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми від 27.06.2013 в повному обсязі. На вказану вимогу філією АБ «Південний» надана виписка по рахунку ТОВ «Нива-Агротех» №26000310071702 за 21.07.2011, згідно якої кошти у сумі 30тис.доларів США надійшли з рахунку філії АБ «Південний» в м. Харкові №2900690201 за банківським документом №158 від 21.07.2011. При цьому на вказаний рахунок банківської установи зазначені кошти також надійшли з рахунку філії АБ «Південний» в м. Харкові №26033310071702 за банківським документом №156 від 21.07.2011 у якості валютних коштів, які не підлягають обовязковому продажу від «TRANSALPINA GMBH», Gerner Str/20, 80683 Muenchen, Germany.

Крім того, встановлено, що 12.07.2011 в ході засідання загальних зборів учасників ТОВ «Нива-Агротех» (протокол №16 від 12.07.2011) прийнято рішення про збільшення розміру статутного капіталу ТОВ «Нива-Агротех» за рахунок внесення учасником товариства компанією нерезидентом «TRANSALPINA GMBH» грошових коштів у розмірі 30тис. доларів США (еквівалент 239тис.100грн. по курсу Національного банку України) та рухомого майна на суму 100тис.800 євро (еквівалент 1млн.141тис.056грн по курсу Національного банку України) у вигляді комбайну Claas Lexion 570 у комплекті з жаткою для культур, тачкою для жатки та жаткою кукурудзяною.

Згідно інформації департаменту економічного розвитку і торгівлі Сумської обласної державної адміністрації (вих. №05-01/364 від 22.07.2013) протягом 2011 року департаментом проводилась державна реєстрація іноземних інвестицій ТОВ «Нива-Агротех», але згідно наданих інформаційних повідомлень про внесення іноземних інвестицій реєстрація валютних коштів у сумі 30 тис. доларів США не проводилась.

На підставі ст. 93 КПК України, 07.06.2013 колишньому директору ТОВ «Нива-Агротех» ОСОБА_2 вручений письмовий запит з вимогою до 10.06.2013 надати роздруківки руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по належним підприємству рахункам. Виконання вказаної вимоги службовими особами ТОВ «Нива-Агротех» проігнорована.

Оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети зазначені документи необхідно вилучити.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013200000000047 від 18.05.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1 Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- Виписки по рахунку філії Акціонерного банку «Південний» в м. Харкові №26033310071702 за 21.07.2011 про зарахування валютних коштів у сумі 30тис.доларів США від «TRANSALPINA GMBH», Gerner Str/20, 80683 Muenchen, Germany (з зазначенням номеру банківського рахунку, з якого відправлялись кошти, призначення платежу, повної назви, коду підприємства відправника коштів); Банківського документу №156 від 21.07.2011, на підставі якого на рахунок філії АБ «Південний» в м. Харкові №26033310071702 зараховані валютні кошти у сумі 30 тис. доларів США.; Виписки по рахунку філії Акціонерного банку «Південний» в м. Харкові №2900690201 за 21.07.2011 про зарахування валютних коштів у сумі 30тис.доларів США з рахунку філії банку «Південний» №26033310071702. ; Банківського документу №158 від 21.07.2011, на підставі якого на рахунок філії АБ «Південний» в м. Харкові №2900690201 зараховані валютні кошти у сумі 30 тис. доларів США.; Всі інші наявні документи (службові записки, листи-звернення, поштові відправлення та кореспонденція, заяви на переказ валютних коштів), які стосуються внесення 21.07.2011 на рахунок філії АБ «Південний» в м. Харкові №26033310071702 від «TRANSALPINA GMBH», Gerner Str/20, 80683 Muenchen, Germany, валютних коштів у сумі 30 тис. доларів США для ТОВ «Нива-Агротех» та їх подальшого зарахування на рахунок філії банку №2900690201 та на рахунок ТОВ «Нива-Агротех» №26000310071702.

Тимчасовий доступ до документів має надати - Харківського відділення акціонерного банку «Південний» м. Харків, за адресою: Харківська область, м. Харків, вул. Фрунзе, 7.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: О.В. Литовченко