Ухвала суду № 48289578, 08.08.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2631/14

ун. № 759/13512/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 серпня 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ

Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О.

про надання дозволу на проведення обшуку, -

В с т а н о в и в :

08.08.2014р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Шоп*як В.Б. про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, де мешкає директор ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп*ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв*язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також майна та грошові кошти, які були здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі, яке мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32014100080000043 від 03.06.2014р. за ч.2 ст.212 КК України, підставами для внесення відомостей до ЄРДР став акт №394/23-50/33262675 від 29.12.2011р., складений працівниками ДПІ у Святошинському районі м.Києва, відповідно до висновків якого встановлено, що службові особи ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код за ЄДРПОУ 33262675) при взаємовідносинах з ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код за ЄДРПОУ 31280823), в порушення вимог податкового законодавства в період з 01.10.2008р. по 30.09.2011р. ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 925 955 грн., податку на прибуток на суму 771 331 грн., а всього на загальну суму 1 697 286грн. В ході досудового розслідування встановлено, що між ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код за ЄДРПОУ 33262675) та ДП «Центр АвтоматичноїІдентифікації» (код за ЄДРПОУ 31280823) укладено ряд договорів з надання послуг по технічній підтримці программного забезпечення. Під час проведення перевірки ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код за ЄДРПОУ 33262675) не було надано деталізації наданих послуг по технічній підтримці програмного забезпечення та звітів з відображенням розрахунків, до обов*язкових додатків вище перелічених договорів, у яких зазначені вартість і порядок оплати послуг за відповідні періоди та які є фактичним підтвердженням даних робіт в кількісних та вартісних обсягах. Крім того, в ході перевірки встановлено, що послуги, отримані від ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код за ЄДРПОУ 31280823), надавались ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) підприємству ТОВ «Альянс Холдинг» (код за ЄДРПОУ 34430873). Між ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код за ЄДРПОУ 33262675) та ТОВ «Альянс Холдинг» (код заЄДРПОУ 34430873) було укладено договори про надання послуг №У 11-08/09 від 11.03.2009р. та № ПР 01/05-2010 від 01.05.2010р. Предметом договору № У 11-08/09 від 11.03.2009р. було виконання послуг по налаштуванню, прийманню, обробці, зберіганню інформації і наданню звітів на її основі. Предметом договору № ПР 01/05-2010 від 01.05.2010р. були наступні послуги: ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код за ЄДРПОУ 33262675) забов*язується, використовуючи власні термінали і програмне забезпечення, розміщене на АЗС і Центральному Процесінговому Центрі, організувати систему збору і оброблення інформації по відпуску палива з використанням Карт і Емітентів і забезпечити їх безперебійне функціонування на протягом терміну дії договору; ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код за ЄДРПОУ 33262675)забов*язується проводити приймання, обробку, зберігання інформації про відпуск палива на АЗС. Виходячи з умов договорів, підписаних з ТОВ «Альянс Холдинг» (код за ЄДРПОУ 34430873), весь спектр вище перелічених послуг виконували штатні працівники ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код за ЄДРПОУ 33262675), використовуючи термінали і програмне забезпечення, розміщене на АЗС і в Центральному Процесінговому Центрі. В ході досудового розслідування встановлено, що директором ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) являється гр-н ОСОБА_4, який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1. Приймаючи до уваги, що в житловому приміщенні директора ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код за ЄДРПОУ 33262675) ОСОБА_4, розташованому за адресою: АДРЕСА_1, можуть зберігатись первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код за ЄДРПОУ 33262675), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код за ЄДРПОУ 31280823), просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність проведення обшуку для відшукання речей і документів та для з*ясування обставин, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, суд вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі і документи можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житловому приміщенні, що відповідно до частини 5 ст.234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Литвиненку Д.О. надати дозвіл на обшук житлового приміщення за місцем мешкання директора ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, а саме: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп*ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв*язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також майна та грошові кошти, які були здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: