Ухвала суду № 48289584, 21.08.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2697/14

ун. № 759/14180/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів

у м.Києві лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000083

від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ

до речей і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

21.08.2014р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Паламарчук Я.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №320121100080000083 від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому тимчасового доступу до документів та надати можливість їх вилучення (здійснення виїмки) стосовно клієнта банківської установи - філії ПАТ «ПУМБ» в м.Києві (МФО 322755), яка знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 4 - ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757), а саме:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р. по рахунку №26000962481982, №26000962481993, №26000962482011, №26001962482009, №26001962482010, №26002962482008, №26003962482007, №26003962482126 (код валют 980), ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) в друкованому та електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку №26000962481982, №26000962481993, №26000962482011, №26001962482009, №26001962482010, №26002962482008, №26003962482007, №26003962482126 (код валют 980), у тому числі надання банком послуг «Клієнт-банк», протоколів системи «Клієнт-банк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з*єднання між комп*ютером банку і комп*ютером ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з*єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім*я користувача, ІР - адреси користувача системи «Клієнт-банк» ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757), згідно угоди укладеної з філією ПАТ «ПУМБ» в м.Києві (МФО 322755);

- документи на підставі яких ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) відкрито рахунок №26000962481982, №26000962481993, №26000962482011, №26001962482009, №26001962482010, №26002962482008, №26003962482007, №26003962482126 (код валют 980), заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757);

- чеки на отримання готівки за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р. по рахунку №26000962481982, №26000962481993, №26000962482011, №26001962482009, №26001962482010, №26002962482008, №26003962482007, №26003962482126 (код валют 980), що належать ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757), а також доручення, оформлені на осіб уповноважених від імені ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції філії ПАТ «ПУМБ» в м.Києві (МФО 322755) за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р., яке мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32014100080000083 від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України, підставою для внесення відомостей про яку до ЄРДР став акт №1208/22-01/30160757 від 28.05.2014р. «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ПП «Агропромтехком» (код за ЄДРПОУ 36628346) за період з 01.01.2011р. по 31.08.2013р.» Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «Агропромтехком» (код за ЄДРПОУ 36628346) безпідставно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок відображення в податковій звітності придбання товарів, робіт та послуг у ТОВ «Нельсон Інтерхолд» (код за ЄРДПОУ 37514437). Встановлено, що службові особи ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) в період з 01.01.2011р. по 31.12.2013р. ухилилися від сплати податків на додану вартість на 5 323 670 грн. В період травень-вересень 2012р. ОСОБА_3, будучи директором ПП «Агропромтехком» (код за ЄДРПОУ 3662346), безпідставно сформував податковий кредит з ПДВ на загальну суму 2 805 895 грн. за рахунок відображення в податковій звітності придбання товарів, робіт, послуг у ТОВ «Нельсон Інтерхолд» (код за ЄДРПОУ 37514437). Встановлено, що засновником та директором ТОВ «Нельсон Інтерхолд» (код за ЄДРПОУ 37514437) є ОСОБА_4. Будучи допитана ОСОБА_4 повідомила, що до реєстрації та діяльності підприємства ТОВ «Нельсон Інтерхолд» (код за ЄДРПОУ 37514437) не має ніякого відношення та ніяких поставок товарів, робіт та послуг на ПП «Агропромтехком» (код за ЄДРПОУ 36628346) не здійснювала. Співробітниками ОУ ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м.Києві службовою запискою №339/7/07-2/3 від 11.02.2013р. було надано висновок щодо наявності ознак «фіктивності» та відсутності реального факту здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Агропромтехком» (код за ЄДРПОУ 36628346). Крім цього, встановлено відсутність у ПП «Агропромтехком» (код за ЄДРПОУ 36628346) будь-яких основних засобів, відповідного персоналу, виробничих активів, офісних та складських приміщень, транспортних засобів та інших умов для ведення господарської діяльності, що свідчить про відсутність реального факту здійснення господарської діяльності та нікчемності угод ПП «Агропромтехком» (код за ЄДРПОУ 36628346) з підприємствами постачальниками та покупцями. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) 12.09.2007 року відкрито розрахунковий рахунок №26000962481982, 20.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок №26000962481993, 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок №26000962482011, 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок №26001962482009, 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок №26001962482010, 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок №26002962482008, 26.09.2007р. відкрито розрахунковий рахунок №26003962482007, 11.12.2007р. відкрито розрахунковий рахунок №26003962482126 (код валют 980) в філії ПАТ «ПУМБ» в м.Києві (МФО 322755), яка знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 4, тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні. А тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «Комплекс Агромарс» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника філії ПАТ «ПУМБ» в м.Києві, як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ «Комплекс Агромарс», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ПАТ «ПУМБ» в м.Києві і ТОВ «Комплекс Агромарс» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Комплекс Агромарс», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32012110080000083 від 29.07.2014р. за ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Філії ПАТ «ПУМБ» в м.Києві (МФО 322755), яка знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 4, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Мазуру Ю.С. тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до документів клієнта вказаної банківської установи - ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757), а саме:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р. по рахунку №26000962481982, №26000962481993, №26000962482011, №26001962482009, №26001962482010, №26002962482008, №26003962482007, №26003962482126 (код валют 980), ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) в друкованому та електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку №26000962481982, №26000962481993, №26000962482011, №26001962482009, №26001962482010, №26002962482008, №26003962482007, №26003962482126 (код валют 980), у тому числі надання банком послуг «Клієнт-банк», протоколів системи «Клієнт-банк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з*єднання між комп*ютером банку і комп*ютером ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з*єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім*я користувача, ІР - адреси користувача системи «Клієнт-банк» ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757), згідно угоди укладеної з філією ПАТ «ПУМБ» в м.Києві (МФО 322755);

- документи на підставі яких ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) відкрито рахунок №26000962481982, №26000962481993, №26000962482011, №26001962482009, №26001962482010, №26002962482008, №26003962482007, №26003962482126 (код валют 980), заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757);

- чеки на отримання готівки за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р. по рахунку №26000962481982, №26000962481993, №26000962482011, №26001962482009, №26001962482010, №26002962482008, №26003962482007, №26003962482126 (код валют 980), що належать ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757), а також доручення, оформлені на осіб уповноважених від імені ТОВ «Комплекс Агромарс» (код за ЄДРПОУ 30160757) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції філії ПАТ «ПУМБ» в м.Києві (МФО 322755) за період з 01.01.2011р. по 31.07.2014р.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: