Ухвала суду № 48239995, 10.01.2014, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/38/14

ун. № 759/261/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 січня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М., розглянувши в м. Києві клопотання про проведення обшуку в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110070000030 від 08.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

10.01.2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В.Л. про надання дозволу на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (код 14312365) за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 26, які на праві власності належать ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (код 14312365), з метою відшукання журналів, наказів, перепусток та чорнових записів, які стосуються виконання робіт та експлуатації машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки, проведення первинного (вступного), повторного, позапланового та цільового інструктажів, а також допуску до роботи працівників як самого товариства так і інших суб'єктів господарської діяльності, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

Клопотання обґрунтоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП «Будівельна справа» (33235589), ПП «Ч.А.К.» (20075767), ПП «Пресбуд 900» (37265533), ТОВ «Компанія Стар-Інвест» (34603728), ТОВ «Ладас» (22963986) та ПП «Тузак» (37203105), в період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (код ЄДРПОУ 14312364).

02.07.2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000090 за ст. 212 ч.3 КК України, стосовно службових осіб ПАТ «Завод «Ленінська Кузня», а саме директора ОСОБА_9 та головного бухгалтера ОСОБА_8, які в період з 01.05.2010 року по 01.05.2013 рік, під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП «Будівельна справа», ПП «Ч.А.К.», TOB «Пресбуд 900», TOB «Компанія Стар-Інвест», ПП «Тузак» та TOB «Ладас», шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3338,4 тис. грн.

16.11.2013 року до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшли матеріали кримінального провадження №32013110070000030, внесеного до ЄРДР 08.02.2013 р. СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, встановлено, що службові особи ПАТ «Завод Ленінська Кузня» занизили до сплати ПДВ на загальну суму 579083 грн. та податок на прибуток на загальну суму 500 930 грн., а всього податків на загальну суму 1 080 013 грн. Крім того, службові особи ПАТ «Завод Ленінська Кузня», в період 2012 року, під час фінансово-господарських відносин з ТОВ «Ютіка», ПП «Будівельна справа», ПП «Пресбуд 900», ТОВ «Ладас», звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, ухилилися від сплати ПДВ на суму 957 250,0 грн. та від сплати податку на прибуток на суму 2 158 988 грн., а всього податків на загальну суму 3 116 238 грн.

26.11.2013 року кримінальне провадження №32013110070000030 об'єднано з кримінальним провадженням №32013110080000057, якому присвоєно єдиний реєстраційний номер 32013110070000030.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (код 14312365) зареєстровано та фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 26.

На думку слідчого, в приміщенні ПАТ "Завод Ленінська Кузня" можуть зберігатись журнали, накази, перепустки та чорнові записи, які стосуються виконання робіт та експлуатації машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки, проведення первинного (вступного), повторного, позапланового та цільового інструктажів, а також допуску до роботи працівників як самого товариства так і інших суб'єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ «Ютіка», ПП «Будівельна справа», ПП «Пресбуд 900», ТОВ «Ладас», ПП «Ч.А.К.» та інших. Вказані документи містять дані, за допомогою яких слідством може бути встановлено факт проведення робіт (або його відсутність) певними працівниками зазначених суб'єктів підприємницької діяльності.

В судовому засіданні старший слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришин О.М. підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи (п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України).

Судом встановлено, що обшук за вказаною адресою вже проводився, в клопотанні не зазначено причини неможливості вилучення речей раніше.

В клопотанні про проведення обшуку відсутні достатні дані про те, що речі знаходяться у відповідних приміщенням, крім того, слідчим не зазначено, в яких конкретно приміщеннях необхідно провести обшук, оскільки з клопотання і доданих документів вбачається, що за вказаною адресою знаходяться декілька приміщень, в тому числі орендовані іншими особами.

Обшук - це крайній захід забезпечення кримінального провадження і слідчим не доведено необхідності проведення саме обшуку, в той час коли він може звернутися з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Наведені в клопотанні про проведення обшуку обставини та додані до клопотання копії документів не доводять наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, що в силу п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України є підставою для відмови у задоволенні клопотання про обшук.

За таких обставин, відсутні підстави для проведення обшуку в нежитлових приміщеннях ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 26.

Керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В.Л. про надання дозволу на проведення обшуку

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ