Ухвала суду № 48022585, 24.09.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/10145/14-к

Провадження № 1-кс/592/3022/14

УХВАЛА

/про проведення обшуку/

24 вересня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Іванченка М.М. про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014200000000034 від 14.02.2014р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором прокуратури Сумської області Ю.В.Слабуновою, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014200000000034 про вчинення службовими особами ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» (код 00444010, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27) при здійсненні безтоварних господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Агробіз-12» (код 36463586), ТОВ «Компанія O.P.S.» (код 36827299), ПП «Ідеологія смаку» (код 36827299) , ТОВ «Касп» (код 37387124), ТОВ «М'ясний ряд» (код 36313444), ТОВ «Торгівельна компанія «Глобал Імпорт» (код 33739210), ТОВ «Укрторгпродукт» (код 37739874), СП «Агропром'ясо» (код 36718832) зависили валові витрати та податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток за 2011-2012 р.р. у розмірі 435 515 грн. та податку на додану вартість за 2011-2012 р.р. у розмірі 388 654 грн. Крім того службові особи вказаного підприємства ухилились від сплати до бюджету орендної плати за земельні ділянки державної та комунальної власності за 2011-2012 р.р. у розмірі 40 694,96 грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 864 863,96 грн., що є значним розміром.

15.04.2014р. директору ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» оголошено ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

14.05.2014р. на виконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів від 10.04.2014р. отримано лист від ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат», у якому зазначається, що вказані в ухвалі документи вилучені Охтирським МВ УМВС України в Сумській області у зв'язку з розслідуванням кримінального провадження №12013200060001372 від 16.10.2013р. на підставі запиту №18722 від 17.10.13р.

19.08.2014р. направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України до Охтирського МВ УМВС України в Сумській області, з метою отримання раніше вилучених документів у ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат»

04.09.2014р. отримано від Охтирського МВ УМВС України в Сумській області раніше вилучені у ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» документи, в ході вивчення яких не було виявлено документів по фінансово-господарським відносинам ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» з ТОВ «Агробіз-12».

Згідно листа ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» до Охтирської ОДПІ №1104 від 29.11.2013р. встановлено, що службові особи ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» надали копії документів, що свідчать про документальне підтвердження здійснення господарських операцій ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат з ТОВ «Агробіз-12». Отже, зважаючи на вищевикладене є достатньо підстав вважати, що службові особи ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» приховують фінансово-господарські документи, щодо здійснення фінансово-господарських операцій ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат з ТОВ «Агробіз-12».

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємство зареєстровано та фактично знаходиться за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27. Саме за вказаною адресою знаходяться офісні та виробничі приміщення товариства. У зв'язку з викладеним, є достатньо підстав вважати, що в нежитлових приміщеннях за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27, можливо зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» з ТОВ «Агробіз-12» у період 2011 - 2013рр., які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Згідно інформації Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 07.04.2014 року індексний номер 20077006, нерухоме майно, яким є нежитлові приміщення та споруди м'ясокомбінату, розташованих за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27 на праві приватної власності належать ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат».

Враховуючи зазначене, просить надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27, і власником яких згідно Інформації з реєстру прав власності на нерухоме майно є ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат», з метою з метою виявлення та вилучення предметів та документів щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» з ТОВ «Агробіз-12» у період 2011 - 2013рр., а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в'їзду-виїзду транспортних засобів та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню враховуючи ту обставину, що за зазначеною у клопотанні адресою можуть знаходитись речі та предмети, що свідчать про скоєне правопорушення. Тому є необхідність проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Іванченку Михайлу Михайловичу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27 і власником яких згідно Інформації з державного реєстру прав власності на нерухоме майно є ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат», з метою виявлення та вилучення предметів та документів щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ «Охтирський м'ясокомбінат» з ТОВ «Агробіз-12» у період 2011 - 2013рр., а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в'їзду-виїзду транспортних засобів та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності, з вилученням оригіналів зазначених документів, із залишенням їх копій в установі і де вони зберігаються.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко