Ухвала суду № 47728187, 22.06.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/9036/15-к

Провадження № 1-кс/234/1678/15

УХВАЛА

22 червня 2015 року слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Залізняк К.С., при секретарі судового засідання Романенко К.П., з участю прокурора прокуратури м. Краматорська Донецької області ОСОБА_1, розглянув клопотання прокурора прокуратури м. Краматорська Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365).

Клопотання надійшло до суду 18.06.2015р.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015050390000043 від 24.04.2015 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України, заслухавши прокурора,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 42015050390000043 від 24.04.2015 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Прокурор в обґрунтування клопотання зазначив, що в провадженні відділу СВ Краматорського МВ ГУМВС України у Донецької області перебувають матеріали кримінального провадження №42015050390000043 від 24.04.2015 р. за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що групою осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, придбано ряд підконтрольних підприємств, а саме: ПП «Алмар БК» (код ЄДРПОУ 38042272), ТОВ «ПФГ Донбасстройінвест» (код ЄДРПОУ 34311052), ТОВ «Волмі» (код ЄДРПОУ 38445878), ТОВ «Термо Дон» (код ЄДРПОУ 36889093) та інші, які зареєстровано на підставних осіб, що фактично відношення до фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств та управління коштами на їх рахунках не мають.

В подальшому, фігуранти вчинення злочину, у період 2014-2015 років шляхом надання засобів та знарядь, а саме шляхом складання та видачі неправдивих первинних бухгалтерських документів, які створюють видимість товарообігу та начебто підтверджують придбання товару, сприяли та продовжують сприяти ряду субєктів реального сектору економіки Донецької області в мінімізації податкових зобовязань з податку на додану вартість, що надавало та в теперішній час продовжує надавати можливість таким субєктам господарювання ухилятися від сплати податків, що завдає шкоди інтересам держави.

В свою чергу, після зарахування грошових коштів підприємствами реального сектору економіки на розрахункові рахунки фіктивних підприємств за здійснення вищевказаних незаконних фінансово-господарських операцій, фігуранти вчинення злочину, через підставних фізичних осіб, знімають грошові кошти у готівковій формі, та передають їх представникам підприємств реального сектору економіки, за що отримують відповідні відсотки за надання даних послуг із знятих грошових коштів.

Таким чином, фігуранти вчинення злочину, здійснюють незаконні фінансово-господарські операції, через підконтрольні їм фіктивні підприємства та в подальшому легалізують (відмивають) доходи одержанні злочинним шляхом.

Розрахункові рахунки фіктивних підприємств відкрито у відділенні банківської установи ПАТ «Кредобанк». Всього з використанням рахунків підприємств з ознаками фіктивності протягом 2014 та 2015 років незаконно переведено у готівку близько 50 млн. грн., у тому числі ПДВ 7,5 млн. грн.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

Встановлення розміру перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) СПД-контрагентами є важливим доказом сприяння ряду субєктів реального сектору економіки Донецької області в мінімізації податкових зобовязань з податку на додану вартість, що надавало та в теперішній час продовжує надавати можливість таким субєктам господарювання ухилятися від сплати податків, що завдає шкоди інтересам держави.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках

ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093). Вказані докази можливо отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) 30.10.2012 року було відкрито рахунок №2605501402432, 17.05.2012 року було відкрито рахунок №2600001402432, та по яким перераховувались кошти, про що свідчить інформаційна картка платника податків.

Таким чином, документи ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093), які перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні вилучення (виїмки) їх завірених копій в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) та складають банківську таємницю, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Прокурором доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а тому клопотання було розглянуто без виклику представників ПАТ «Кредобанк».

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу до документів, суд дійшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню за таких підстав.

Судом встановлено, що відповідно до матеріалів клопотання є достатні підстави вважати, що оригінали документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) рахунків №2605501402432, №2600001402432, а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду України; свідоцтва фонду соціального страхування; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; карток зі зразками підписів і відбитків печатки; інших документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами державної податкової служби; інших документів юридичної справи по відкриттю й використанню даних рахунків; документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів), за період з 01.01.2014 року до часу отримання тимчасового доступу, а також копії зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями ТОВ «ТЕРМО-ДОН»; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки підприємства, перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) по вул. Наливайка, б. 6 у м. Львові.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, дана інформація відноситься до відомостей, що становить банківську таємницю, тобто до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Згідно зі ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею, та може бути розкрита на підставі судового рішення.

Крім того, прокурором доведена можливість використання як доказів цих документів, зокрема доказом сприяння ряду субєктів реального сектору економіки Донецької області в мінімізації податкових зобовязань з податку на додану вартість, що надавало та в теперішній час продовжує надавати можливість таким субєктам господарювання ухилятися від сплати податків, що завдає шкоди інтересам держави; неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, та зазначена інформація, що міститься в документах, сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках ТОВ «ТЕРМО-ДОН», встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства. Вилучення оригіналів зазначених документів необхідно для проведення почеркознавчої експертизи під час досудового розслідування.

На підставі викладеного, суд вважає, що необхідно надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) по вул. Наливайка, б. 6 у м. Львові.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора прокуратури м. Краматорська Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати прокурорам прокуратури міста Краматорська Донецької області ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 та прокурорам, визначеним до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні №42015050390000043, консультанту експерту (з оперативних питань) СБУ ОСОБА_4, та іншим оперативним співробітникам за дорученням зазначених прокурорів, тимчасовий доступ до оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) рахунків №2605501402432, №2600001402432, а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду України; свідоцтва фонду соціального страхування; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; карток зі зразками підписів і відбитків печатки; інших документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами державної податкової служби; інших документів юридичної справи по відкриттю й використанню даних рахунків; документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів), за період з 01.01.2014 року до часу отримання тимчасового доступу, які перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) по вул. Наливайка, б. 6 у м. Львові.

Дати розпорядження ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) по вул. Наливайка, б. 6 у м. Львові надати прокурорам прокуратури міста Краматорська Донецької області ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 та прокурорам, визначеним до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні №42015050390000043, консультанту експерту (з оперативних питань) СБУ ОСОБА_4, та іншим оперативним співробітникам за дорученням зазначених прокурорів, тимчасовий доступ до оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) рахунків №2605501402432, №2600001402432, а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду України; свідоцтва фонду соціального страхування; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; карток зі зразками підписів і відбитків печатки; інших документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами державної податкової служби; інших документів юридичної справи по відкриттю й використанню даних рахунків; документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «ТЕРМО-ДОН» (код ЄДРПОУ 36889093) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів), за період з 01.01.2014 року до часу отримання тимчасового доступу, з можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії на паперовому та/або електронному носіях та вилучити оригінали цих документів.

Надати прокурорам прокуратури міста Краматорська Донецької області ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 та прокурорам, визначеним до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні №42015050390000043, консультанту експерту (з оперативних питань) СБУ ОСОБА_4, та іншим оперативним співробітникам за дорученням зазначених прокурорів, тимчасовий доступ до копій зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями ТОВ «ТЕРМО-ДОН»; копій сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки підприємства, які перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) по вул. Наливайка, б. 6 у м. Львові.

Дати розпорядження ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) по вул. Наливайка, б. 6 у м. Львові надати прокурорам прокуратури міста Краматорська Донецької області ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 та прокурорам, визначеним до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні №42015050390000043, консультанту експерту (з оперативних питань) СБУ ОСОБА_4, та іншим оперативним співробітникам за дорученням зазначених прокурорів, тимчасовий доступ до копій зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями ТОВ «ТЕРМО-ДОН»; копій сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки підприємства, з можливістю ознайомитись з ними та зробити копії цих документів.

Строк дії ухвали встановити до 19.07.2015р.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Краматорського міського

суду Донецької області ОСОБА_5