Ухвала суду № 47316342, 21.07.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 21.07.2015 Справа № 554/9444/15-к

Справа №554/9444/15-к

Провадження № 1-кс/554/4457/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 липня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Гребенюк С.С.

за участю старшого слідчого - Сахно О.М.

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Сахно Олександра Миколайовичапро тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015170000000027 від 22 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

21 липня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Сахно О.М.про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В.В якому прохали: надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх: оригінали документів ТОВ «Інтегро - Трейд» (код ЄДРПОУ 37910487), що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку №26001022707001 (валюта рахунку - українська гривня),інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, та які перебувають у володінні Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк», м.Київ (МФО 320876), що знаходиться за адресою: 03035, м.Київ, пл.Солом'янська, 2, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з 01.06.2012 року по дату винесення ухвали слідчим суддею. Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Сахно О.М., старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Д.О., начальнику ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м.Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області майору податкової міліції Ріпці М.І., заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м.Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області майору податкової міліції Скнарю С.А., старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м.Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Половому О.М., оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м.Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області лейтенанту податкової міліції Кононенку К.І., оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м.Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області лейтенанту податкової міліції Раку Д.В., оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м.Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Шапошнику М.В. Прохали клопотання розглянути без участі представників ПАТ КБ «Південкомбанк».

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об'єктивного досудового розслідування, для проведення судово-економічної експертизи, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ ФР ГУ Державної фіскальної служби у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32015170000000027 від 22 червня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 01.06.2012 року по 31.12.2014 року службові особи підприємства ТОВ «НКС», з метою безпідставного завищення сум податкового кредиту з податку на додану вартість по бухгалтерському та податковому обліках підприємства відобразили операції з придбання товарів (робіт, послуг) від підприємств, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Інтегро-трейд», ТОВ «Лакі прайм», ТОВ «Будактив-ТМ», ТОВ «Арарат трейд», ТОВ «Нагваліта», ТОВ «Зет трейд», ТОВ «Аверс груп ЛТД», ТОВ «Лігал плюс», ТОВ «Бізнес-гарантія+», ТОВ «Імпульс макс», які носять безтоварний характер, внаслідок чого умисно ухилися від сплати податків до бюджету в значних розмірах. Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ «Інтегро - Трейд» (код ЄДРПОУ 37910487, адреса Київська область, м.Буча, вул.Тарасівська, 32, квартира 201) встановлено, що підприємство під час здійснення фінансово-господарській діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківський рахунок №26001022707001 (валюта рахунку - українська гривня), відкритий в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк», м.Київ (МФО 320876), що знаходиться за адресою: 03035, м.Київ, пл.Солом'янська, 2.Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття уКиївської філії ПАТ КБ «Південкомбанк», м. Київ (МФО 320876) рахунку №26001022707001 (валюта рахунку - українська гривня), що належить ТОВ «Інтегро - Трейд» (код ЄДРПОУ 37910487), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Південкомбанк», м. Київ (МФО 320876), що знаходиться за адресою: 03035, м. Київ, пл.Солом'янська, 2.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахунку ТОВ «Інтегро - Трейд» (код ЄДРПОУ 37910487) №26001022707001 (валюта рахунку - українська гривня), а саме: про відкриття вказаного рахунку; карток із зразками підписів та відбитку печатки; свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками; використання електронної системи «Клієнт-Банк»; довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти; наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб; грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції за період з 01 червня 2012 року по 21 липня 2015 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Південкомбанк», м. Київ (МФО 320876), що знаходиться за адресою: 03035, м. Київ, пл. Солом'янська, 2.

Надати дозвіл на вилучення інформації по рахунку ТОВ «Інтегро - Трейд» (код ЄДРПОУ 37910487) №26001022707001 (валюта рахунку - українська гривня),а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 червня 2012 року по 21 липня 2015 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Південкомбанк», м. Київ (МФО 320876), що знаходиться за адресою: 03035, м. Київ, пл. Солом'янська, 2.

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Сахно Олександра Миколайовичапро тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015170000000027 від 22 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл з 21липня 2015 року до 21 серпня 2015 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Сахно Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Денису Олександровичу, начальнику ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області майору податкової міліції Ріпці Миколі Івановичу, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області майору податкової міліції Скнарю Станіславу Анатолійовичу, старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Половому Олександру Миколайовичу, оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області лейтенанту податкової міліції Кононенку Костянтину Ігоровичу, оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області лейтенанту податкової міліції Раку Дмитру Володимировичу, оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Шапошнику Миколі Васильовичу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття уКиївської філії ПАТ КБ «Південкомбанк», м. Київ (МФО 320876) рахунку №26001022707001 (валюта рахунку - українська гривня), що належить ТОВ «Інтегро - Трейд» (код ЄДРПОУ 37910487), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Південкомбанк», м. Київ (МФО 320876), що знаходиться за адресою: 03035, м. Київ, пл. Солом'янська, 2.

Надати дозвіл з 21 липня 2015 року до 21 серпня 2015 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Сахно Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Денису Олександровичу, начальнику ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області майору податкової міліції Ріпці Миколі Івановичу, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області майору податкової міліції Скнарю Станіславу Анатолійовичу, старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Половому Олександру Миколайовичу, оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області лейтенанту податкової міліції Кононенку Костянтину Ігоровичу, оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області лейтенанту податкової міліції Раку Дмитру Володимировичу, оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Шапошнику Миколі Васильовичу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахунку ТОВ «Інтегро - Трейд» (код ЄДРПОУ 37910487) №26001022707001 (валюта рахунку - українська гривня), а саме: про відкриття вказаного рахунку; карток із зразками підписів та відбитку печатки; свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками; використання електронної системи «Клієнт-Банк»; довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти; наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб; грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції за період з 01 червня 2012 року по 21 липня 2015 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Південкомбанк», м. Київ (МФО 320876), що знаходиться за адресою: 03035, м. Київ, пл. Солом'янська, 2.

Надати дозвіл з 21липня 2015 року до 21 серпня 2015 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Сахно Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Денису Олександровичу, начальнику ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області майору податкової міліції Ріпці Миколі Івановичу, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області майору податкової міліції Скнарю Станіславу Анатолійовичу, старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Половому Олександру Миколайовичу, оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області лейтенанту податкової міліції Кононенку Костянтину Ігоровичу, оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області лейтенанту податкової міліції Раку Дмитру Володимировичу, оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ в м. Полтаві ГУ ДФС в Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Шапошнику Миколі Васильовичу на вилучення інформації по рахункух ТОВ «Інтегро - Трейд» (код ЄДРПОУ 37910487) №26001022707001 (валюта рахунку - українська гривня),а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 червня 2012 року по 21 липня 2015 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Південкомбанк», м. Київ (МФО 320876), що знаходиться за адресою: 03035, м. Київ, пл. Солом'янська, 2.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко