Ухвала суду № 47231716, 22.07.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

22.07.2015 Справа №607/11295/15-к

Провадження № 1-кс/607/4712/2015

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., при секретарі судового засідання Осів І.В., за участю старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Тернопільської області Ференца А.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання cтаршого слідчого слідчого відділу прокуратури Тернопільської області Ференца А.В., про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження № 42015210000000082 від 26 травня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України, звернувся старший слідчий слідчого відділу прокуратури Тернопільської області Ференц А.В., за погодженням заступника начальника відділу прокуратури Тернопільської області Зубача А.Л.

Представник ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» в судове засідання не з'явився, хоча був повідомлений про місце та час розгляду клопотання. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання за відсутності представника ТОВ «СУПП «Енергія-КВ».

В судовому засіданні старший слідчий слідчого відділу прокуратури Тернопільської області Ференца А.В. клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим відділом прокуратури Тернопільської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 42015210000000082 від 26 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України.

Так, 9 вересня 2011 року прокурором міста Тернополя Банахом С.В. порушено кримінальну справу № 1673228, за фактом зловживання владою службовими особами ДПІ у Підволочиському районі та ДПА у Тернопільській області, що заподіяло тяжкі наслідки Державному бюджету, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.

19 жовтня 2011 року слідчим в особливо важливих справах прокуратури міста Тернополя Михальчишиним В.А. порушено кримінальну справу стосовно головного державного податкового ревізора - інспектора ДПІ в Підволочиському районі ОСОБА_5, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України та об'єднано дану кримінальну справу з кримінальною справою № 1673228.

26 грудня 2011 року постановою слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Тернополя Михальчишина В.А. дії ОСОБА_5 перекваліфіковано із ч.2 ст. 364 КК України на ч.2 ст. 367 КК України.

26 грудня 2011 року ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 притягнуто як обвинувачену у скоєнні злочину, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_5, перебуваючи на посаді старшого державного податкового ревізора-інспектора відділу податкового контролю юридичних осіб ДПІ у Підволочиському районі, здійснюючи функції представника влади та будучи, внаслідок цього, службовою особою, неналежно виконуючи свої службові обов'язки через недбале та несумлінне до них ставлення, не врахувавши, що ввезене на умовах оперативного лізингу імпортне обладнання - лінія по виробництву брикетів із соломи та два прес-підбирачі не є придбаними, а лише отриманими у користування, а тому сума податку на додану вартість, сплачена при його ввезенні, відповідно до вимог пп.7.4.1., п.7.4 ст.7 Закону України від 03 квітня 1997 р. № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість» з змінами та доповненнями, до податкового кредиту не відноситься, підтвердила відображене TOB СУПП «Енергія КВ» у декларації за жовтень місяць 2009 року бюджетне відшкодування у сумі 545000 грн., що призвело до неправомірного відшкодування із Державного бюджету на рахунок TOB СУПП «Енергія КВ» коштів у розмірі 464 584 грн., що в 1535,8 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, чим заподіяла тяжкі наслідки Державному бюджету.

Ухвалою Апеляційного суду Тернопільської області від 01 квітня 2015 року вирок Підволочиського районного суду від 28 квітня 2014 року щодо виправданої ОСОБА_5 скасовано, а справа направлена для проведення додаткового розслідування.

30 червня 2015 року у вказаному кримінальному провадженні призначено судово-економічну експертизу, проведення якої доручено експертам Тернопільського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

13 липня 2015 року на адресу прокуратури Тернопільської області надійшло клопотання судового експерта Тернопільського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз про необхідність надання документів для проведення судово-економічної експертизи, а саме документів ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» за 2009 рік: - книги розрахунків з постачальниками; - платіжні документи; - зведені відомості до рахунків бухгалтерського обліку № 301, 311, 361, 631, 632, 377, 372, 364; - головна книга; - документи по обліку основних засобів; - документи по обліку орендованих основних засобів.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим не доведено, та з матеріалів клопотання не вбачається, що для проведення судово-економічної експертизи необхідно надати саме оригінали документів ТОВ «СУПП «Енергія-КВ». Тому слідчий суддя вважає, що для досягнення мети отримання тимчасового доступу до вказаних документів, можна обмежитися наданням можливості слідчому вилучити їх належним чином засвідчені копії.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що для проведення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні необхідні документи ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» за 2009 рік, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та прийняття законного та обґрунтованого рішення у кримінальному провадженні № 42015210000000082 від 26 травня 2015 року, та які перебувають у володінні ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» (ЄДРПОУ 35969900), що за адресою: Тернопільська область, Підволочиський район, м. Скалат, вул. Б.Хмельницького, 8, та враховуючи те, що слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 160, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання cтаршого слідчого слідчого відділу прокуратури Тернопільської області Ференца А.В. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл cтаршому слідчому відділу прокуратури Тернопільської області Ференцу Андрію Васильовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» за 2009 рік, а саме:

-книги розрахунків з постачальниками;

-платіжних документів;

-зведених відомостей до рахунків бухгалтерського обліку № 301, 311, 361, 631, 632, 377, 372, 364;

-головної книги;

-документів по обліку основних засобів;

-документів по обліку орендованих основних засобів,

які знаходиться у володінні ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» (ЄДРПОУ 35969900), що за адресою: Тернопільська область, Підволочиський район, м.Скалат, вул. Б.Хмельницького, 8, з можливістю виготовлення та вилучення належним чином засвідчених копій документів.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області /підпис/ В.М. Позняк