Ухвала суду № 46846911, 10.07.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/11685/15-к

н/п 1-кс/640/4984/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" липня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Ярошенка С.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ФРГУ ДФС у Харківській області Ярошенка Сергія Володимировича у кримінальному провадженні №42015220000000403 від 08.06.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів -

встановив:

03 липня 2015р. ст. слідчий СУ ФРГУ ДФС у Харківській області Ярошенко С.В. звернулась до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим зі ст. прокурором відділу прокуратури Харківської області Свободою Д.О., про надання тимчасового доступу до оригіналів документів та інших носіїв інформації, що становлять банківську таємницю, відносно ТОВ «Айліс» (код ЄДР 30236129) по рахунку №26009500051354, який знаходяться в ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" МФО 300614, адреса: 01004 м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, за період з 01.01.2013 р. по 25.06.2015 р., та надати можливість їх вилучити, а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, довіреностей, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків; оригіналів платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків на отримання готівкових грошових коштів, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також документів щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, «ip»-адрес, від яких проводилося з'єднання з банківською установою, співробітників банківської установи, які проводили встановлення та налаштування програмного забезпечення на електронні пристрої підприємства ТОВ «Айліс» для доступу до системи клієнт банк; інформації про рух грошових коштів за період з 01.01.2013р. по 25.06.2015р. з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з вказанням МФО банків, кодів ЄДР відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015220000000403 від 08.06.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України. Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Айліс» (код ЄДР 30236129) в ході здійснення фінансово-господарської діяльності упродовж 2013-2014р. всупереч вимог Податкового кодексу України ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в особливо великих розмірах. Слідством встановлено, що підприємство ТОВ «Айліс» (фактична адреса м. Харків вул. Пушкінська, 31) здійснює діяльність з купівлі та продажу товарів. З метою заниження об'єкту оподаткування службові особи використовують злочинну схему відповідно до якої підприємство шляхом проведення безтоварних операцій за даними податкової звітності відображають реалізацію товарно-матеріальних цінностей (далі ТМЦ) підконтрольним суб'єктам господарської діяльності, а саме фізичним особам-підприємцям, платникам єдиного податку звільнених від ведення бухгалтерського та податкового обліків, які в подальшому реалізовують ТМЦ через мережу магазинів кінцевому споживачу, що дає змогу отримувати не обліковані готівкові грошові кошти.

Підставою надання тимчасового доступу слідчий зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб та необхідність використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" МФО 300614, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, до судового засідання не з'явився. Подав заяву про розгляд клопотання за своєї відсутності, проти задоволення не заперечував.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його часткового задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Так, зазначений в клопотанні період з 01.01.2015 р. по 25.06.2015р. знаходиться поза межами кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР і поза межами акту №1150/20-31-22-01-07/30236129 від 21.04.2015р. про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Айліс» з питань вимог дотримання вимог податкового законодавства за період 01.01.2013р. по 31.12.2014р., таким чином, всупереч вимог ч.5 ст. 132 КПК України відповідними доказами не підтверджений, а тому в цій частині, за невиконання слідчим вимог п. 2, п.3 ч.3 ст. 132 КПК України, клопотання задоволенню не підлягає.

Крім, до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, в яких необхідні саме оригінали вищевказаних документів.

З урахуванням викладеного, оскільки, слідчому судді не надано доказів необхідності вилучення (здійснення виїмки) оригіналів вказаних документів, клопотання цій частині також задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ФРГУ ДФС у Харківській області Ярошенка Сергія Володимировича у кримінальному провадженні №42015220000000403 від 08.06.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Зобов'язати ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" МФО 300614, адреса: 01004 м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, надати ст. слідчому СУ ФРГУ ДФС у Харківській області Ярошенку Сергію Володимировичу право тимчасового доступу до інформації що становлять банківську таємницю, відносно ТОВ «Айліс» (код ЄДР 30236129) по рахунку №26009500051354, за період з 01.01.2013р. по 31.12.2014р., а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, довіреностей, копій паспортів тощо); усіх банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків; платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків на отримання готівкових грошових коштів, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також документів щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, «ip»-адрес, від яких проводилося з'єднання з банківською установою, співробітників банківської установи, які проводили встановлення та налаштування програмного забезпечення на електронні пристрої підприємства ТОВ «Айліс» для доступу до системи клієнт банк; інформації про рух грошових коштів за період з 01.01.2013р. по 31.12.2014р. з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з вказанням МФО банків, кодів ЄДР відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Дозволити ст. слідчому СУ ФРГУ ДФС у Харківській області Ярошенку Сергію Володимировичу, ознайомитись, зробити копії документів (у письмовому та електронному вигляді), що до інформації до інформації що становлять банківську таємницю, відносно ТОВ «Айліс» (код ЄДР 30236129) по рахунку №26009500051354, за період з 01.01.2013р. по 31.12.2014р., а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, довіреностей, копій паспортів тощо); усіх банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків; платіжних доручень, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків на отримання готівкових грошових коштів, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також документів щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, «ip»-адрес, від яких проводилося з'єднання з банківською установою, співробітників банківської установи, які проводили встановлення та налаштування програмного забезпечення на електронні пристрої підприємства ТОВ «Айліс» для доступу до системи клієнт банк; інформації про рух грошових коштів за період з 01.01.2013р. по 31.12.2014р. з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з вказанням МФО банків, кодів ЄДР відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебуває у володінні ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" МФО 300614, адреса: 01004 м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Роз'яснити керівництву ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" МФО 300614, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.08.2015р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: