Ухвала суду № 46772766, 06.03.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/1503/14-к

провадження № 1-кс/361/160/14

06.03.2014

У Х В А Л А

06 березня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю слідчого Митрофанова Ю.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю., погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Ляшенком Р.О. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32013100130000079 від 25.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України

встановив:

03 березня 2014 року слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанов Ю.Ю. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211), ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 1 506 074,00 грн. та податку на додану вартість на суму 1 434 356,24 грн., за період 2012 року, на загальну суму податків 2 940 430,24 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211) у 2012 році створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Атлантік Сіті» (код ЄДРПОУ 37068640) та ТОВ «Арт-Легіон» (код ЄДРПОУ 37987434), які мають ознаки «фіктивності», що підтверджується повідомленням про злочин від 25.07.2013 № 358 старшого оперуповноваженого ГВПМ Броварської ОДПІ майора податкової міліції Стрельцова О.В.

Також, у ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту ««Центральна база даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів України» встановлено, що у ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211) відкрито рахунки № 26153513507100 (Українська гривня), № 26001513507100 (Українська гривня), № 26152513507101 (Українська гривня) № 26000513507004 (Російський рубль) № 26003513507001 (Українська гривня) та № 26002513507002 (Долар США) у ПАТ «АСВІО БАНК» (МФО 353489).

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ «АСВІО БАНК» (МФО 353489) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунках № 26001513507100 (Українська гривня), № 26152513507101 (Українська гривня) № 26000513507004 (Російський рубль), № 26003513507001 (Українська гривня), № 26002513507002 (Долар США), № 26006513507105 (Українська гривня) та № 26001513507003 (Євро) відкритих ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211);

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211);

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211).

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися відомості про службових осіб ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211) та інших осіб, що мали доступ до рахунків. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211) на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211).

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття», а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «АСВІО БАНК» до суду не з`явився, про виклик повідомлений належним чином.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанову Юрію Юрійовичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «АСВІО БАНК» (МФО 353489) за адресою: м. Київ, бульвар Дружби Народів, буд. 19, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках № 26001513507100 (Українська гривня), № 26152513507101 (Українська гривня) № 26000513507004 (Російський рубль), № 26003513507001 (Українська гривня), № 26002513507002 (Долар США), № 26006513507105 (Українська гривня) та № 26001513507003 (Євро) відкритих ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211) за період 2012 року з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211) їх коди ЄДРПОУ у паперовому та електронному вигляді;

- копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211) до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211);

- копії грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахункам ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (код ЄДРПОУ 36522211).

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанову Юрію Юрійовичу про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова