Ухвала суду № 46334010, 13.03.2015, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/5423/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"13" березня 2015 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Хіміч В.М., при секретарі Бондарчук М.В., з участю слідчого Панченко Т.В., розглянувши клопотання слідчого СВ Дніпровського РУ ГУМВС України в м. Києві Панченко Т.В. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному проваджені № 12014100040011156 від 26 серпня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Cлідчий СВ Дніпровського РУ ГУМВС України в м. Києві Панченко Т.В. за погодженням прокурора прокуратури Дніпровського району м. Києва Шита Н.М., звернувся до суду в рамках кримінального провадження № 12014100040011156 від 26 серпня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх оригіналів що перебувають у володінні ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, що Управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ Міндоходів у м. Києві проведено дослідження фінансових операцій за участю ТОВ «Міріад» (ЄДРПОУ 37035285) з питань дотримання податкового законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ «Промтрейд ЛТД» (ЄДРПОУ 38161131) та ПАТ «Укргазвидобування» (ЄДРПОУ 30019775) за період з 01.09.2012 року по 30.11.2012 року, за результатами якого складене Аналітичне дослідження № 198/16-10/37035285 від 13.08.2014 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що між ТОВ «Міріад» (ЄДРПОУ 37035285) в особі директора ОСОБА_2 та Дочірньою компанією «Укргазвидобування» НАК «Нафтогаз України» (ЄДРПОУ 30019775) в особі начальника департаменту матеріально-технічного забезпечення та закупівель ОСОБА_3, було укладено Договір про закупівлю товарів (ламінована фанера) за державні кошти № УГВ6375/11-12 від 05.10.2012 року. Також даний товар був придбаний ніби-то внаслідок укладання Договору купівлі-продажу № 2409СМ-12 від 24.09.2012 між ТОВ «Промтрейд ЛТД» як «Постачальника» в особі директора ОСОБА_4 та ТОВ «Міріад» (ЄДРПОУ 37035285) як «Покупця». Однак ТОВ «Міріад» до перевірки не надало первинних документів, що підтверджують купівлю ламінованої фанери у ТОВ «Промтрейд ЛТД» обумовлених Договором № 2409СМ-12 від 24.09.2012 року та пов'язаність їх із провадженням господарської діяльності підприємства.

Отже проведеним Аналітичним дослідженням № 198/16-10/37035285 від 13.08.2014 року встановлено, що операції проведені ТОВ «Міріад», пов'язані з оформленням документів на придбання товарів, робіт (послуг) від підприємства, що має ознаки фіктивної діяльності (ТОВ «Промтрейд ЛТД») для подальшої реалізації товарів, робіт (послуг) на адресу ПАТ «Укргазвидобування» не мають економічного змісту та мають ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, проведеним Аналітичним дослідженням № 198/16-10/37035285 від 13.08.2014 року встановлено, що шляхом оформлення документів на придбання товарів від ТОВ «Промтрейд ЛТД» - підприємства з ознаками фіктивної діяльності, на загальну суму 2 578 028, 40 гривень для подальшої реалізації товарів на адресу ПАТ «Укргазвидобування» на загальну суму 2 737 728, 00 гривень, що не мають статусу «господарської операції» у відповідності до ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», розрахунки за які можливо здійснювалися за рахунок коштів, що отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, ТОВ «Міріад» ймовірно заволоділо коштами державного підприємства у розмірі 2 737 728, 00 гривень, які в подальшому були легалізовані.

Таким чином, з матеріалів, що досліджувалися, не вбачається фактичного руху товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Промтрейд ЛТД» на адресу ТОВ «Міріад», яке в свою чергу документально оформлювало рух вищевказаних товарів (робіт, послуг) на адресу ПАТ «Укргазвидобування».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться обліково-реєстраційна справа ТОВ «Міріад» (ЄДРПОУ 37035285), яка містить документи, що можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, існує необхідність вилучення оригіналів документів, що знаходяться в обліково-реєстраційній справі ТОВ «Міріад» (ЄДРПОУ 37035285) з метою встановлення службових осіб ТОВ «Міріад» (ЄДРПОУ 37035285) для проведення необхідної криміналістичної експертизи документів.

Представник ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві в судове засідання для розгляду даного клопотання не з'явився, будь-які повідомлення про причини неприбуття до суду не надходили, неявка представника, відповідно до положень ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, вислухавши слідчого Панченко Т.В., яка підтримала клопотання та в обґрунтування послалась на доводи, наведені в клопотанні, суд приходить до наступного.

Так, відповідно до вимог ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться в ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, що розташована за адресою: м. Київ, б-р Верховної Ради, 24, а також те, що вищезазначена інформація має істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у такій інформацій та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, що знаходиться в ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 110, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Панченко Т.В. - задовольнити.

Надати слідчому СВ Дніпровського РУ ГУМВС України в м. Києві Панченко Т.В. тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх оригіналів, що перебувають у володінні ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, що розташована за адресою: м. Київ, бул. Верховної Ради, 24-Б, а саме оригіналу обліково-реєстраційної справи ТОВ «Міріад» (код за ЄДРПОУ 37035285) та додатку № 5 до декларації з ПДВ за період з 2010 року по 2015 рік.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя