Ухвала суду № 46302066, 18.02.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/1693/14-к

Провадження №1-кс/592/481/14

УХВАЛА

Про проведення обшуку

18.02.2014 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук квартири за адресою: АДРЕСА_1.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Шинкарьова В.В., -

В С Т А Н О В И В:

Клопотання мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013200000000102, розпочатому 14.11.2013 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Еллада-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35539601), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Еллада-Сервіс» в період 2012-2013 років здійснило експорт овочів та фруктів до Російської Федерації. Проведеними перевірочними заходами працівниками ОУ ГУ Міндоходів у Сумській області встановлено, що ТОВ «Еллада-Сервіс» фактично експортовано продукцію на суму 5989,5 тис. грн. Згідно податкової декларації з податку на прибуток підприємства за 12 місяців 2012р. суб’єктом господарювання задекларовано доходів у сумі 1 млн. 447 тис. 245,48 грн.

Під час розслідування встановлено, що продукція ТОВ «Еллада-Сервіс» оформлювалася як така, що закуплена у підприємства ПП «Селтик» (38209794, м. Донецьк), яке не має виробничих потужностей, найманих працівників для вирощування сільськогосподарської продукції та згідно договору оренди від 01.07.2012 №б/н нібито орендує сади та земельні ділянки у ВАТ «Агрофірма Глобівська» (04412406, Харківська область). Проте зі слів службових осіб ВАТ «Агрофірма Глобівська», дане підприємство не надавало в оренду зазначене нерухоме майно, що підтверджується протоколами допитів директора ПП «Селтик» та заступника директора ВАТ «Агрофірма Глобівська».

Директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ «Еллада-Сервіс» значиться ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, іпн НОМЕР_1, проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

ОСОБА_2 неодноразово викликався повістками про виклик до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів, але жодного разу не з’явився. У зв’язку з цим згідно ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми, було здійснено привід свідка. Але під час допиту свідок ОСОБА_2 не зміг пояснити обставини проведення ним фінансово – господарської діяльності ТОВ «Еллада-сервіс», перебуваючи на посаді директора, та не бажаючи давати покази скористався ст. 63 Конституції України.

За наявною оперативною інформацією оперативного управління ГУ Міндоходів та згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Еллада-Сервіс», чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення приховуються службовими особами даного підприємства від органів досудового розслідування та знаходяться за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_2.

Встановлено, що відповідно до довідки з реєстраційної служби Сумського районного управління юстиції № 17575986 від 10.02.2014 відомості щодо власника квартири за адресою: АДРЕСА_2, відсутні.

Тому просить суд надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання директора ТОВ «Еллада-Сервіс» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_2. з метою виявлення і фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: відшукання і вилучення первинних документів бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Еллада-Сервіс» по взаємовідносинам з ПП «Селтик» (38209794, м. Донецьк), ТОВ «Оптком 2012» (код ЄДРПОУ 38279463, м. Харків), ТОВ «Капіталіст Консалко» (код ЄДРПОУ 3543991, м. Харків), ТОВ «Меркурий» (инн НОМЕР_2, РФ с. Стрілецьке, Бєлгородський р-н, Бєлгородська область) та ТОВ «Инмар» (инн НОМЕР_3, РФ м. Бєлгород), ТОВ «Транзит-Сервис» (РФ, м.Бєлгород), комп’ютерне обладнання (системні блоки, жорсткі диски, флеш-карти, тощо), на якому в електронному вигляді можуть знаходитись такі документи, чорнові записи, грошові кошти, здобуті в результаті вчинення службовими особами даного підприємства, інші предмети та документи, які можуть бути використані як доказ в кримінальному проваджені.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено наявних достатніх підстав вважати, що у квартирі за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись зазначені у клопотанні предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про дозвіл на обшук у квартирі за адресою: АДРЕСА_1.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко