Ухвала суду № 46293069, 13.06.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/6310/14-к

Провадження №1-кс/592/1826/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.06.2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22014200000000009 від 19.02.2014року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Стецюри М.М.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором обґрунтовує тим, що на території Сумської області в період 2010 - 2014 років діяла група осіб - ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які налагодили функціонування «конвертаційного центру», що представляла собою ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, з використанням яких переводилися у готівку безготівкові кошти субєктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та здійснюється сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

До складу вищезазначеного «конвертаційного центру» входили наступні субєкти підприємницької діяльності: ПП «СПП «Будінжинірінг», ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш», ТОВ «СП «Газкомпресормаш», ТОВ «СПП «Спецмонтаж», ТОВ «Графіті», ТОВ «ТКБ «Трайдент», ТОВ «ЛАТ Інструмент», ПП «СППФ «Річ», ПВКП «Сумитрейд», ПП «Еней», ТОВ «Сумиєвросервіс-1», ТОВ «НВП «Промсофт», ТОВ «Граніт-Пласт», ТОВ СПНП «Постачальник», ТОВ «ПКФ «БЕАН», ТОВ «СПКФП «Софт», ТОВ «Краснокутськ-Агрохім», ФГ «Ланок», ПП «СПНП «Меркурій», ТОВ «Талісман», ТОВ «Славія», ТОВ «Кіпс Плюс», ТОВ «Світсервіс», ТОВ «Елітгруп», ТОВ «ПКП «Омега», ПП «Омега», ТОВ «Ультратул», ТОВ «Панасбуд С», ТОВ «ВКП «Регіональний центр Утеплення», ТОВ «Лізар-Техносервіс», ТОВ «Фінанси Солюшн», ТОВ «Фірма «Цемент ЛТД», ТОВ «ККФ «САВАННА», ТОВ «КОМЕРЦІЙНА ФІРМА ЖЕЛАС», ФОП ОСОБА_2, ПАПТК «Комплектпостач».

Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ зазначеними субєктами господарювання в період 2010-2014 років на даний час встановлюється.

За результатами проведених слідчих дій встановлено, що ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та ОСОБА_2 (код НОМЕР_2) які приймали участь в злочинній схемі та сприяли у вчиненні тяжкого злочину, з метою прикриття незаконної діяльності використовували рахунки ПАТ «ОСОБА_5 кредит» відкриті на своє імя та на імя підставних осіб для конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівкову, а саме: рахунок №26259021374001 відкритий на ОСОБА_3 (код НОМЕР_1); рахунок №26255021378001 відкритий на ОСОБА_2 (код НОМЕР_2); рахунок №26250037442001 відкритий на ОСОБА_6 (код НОМЕР_3), який є директором ТОВ «КОМЕРЦІЙНА ФІРМА ЖЕЛАС»; рахунок №26254021410001 відкритий на ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), який є директором ТОВ СПНП «Постачальник»; рахунок №26255037447001 відкритий на ОСОБА_8 (код НОМЕР_5), який є директором ПП «Еней», ТОВ «Сумиєвросервіс-1», ТОВ «НВП «Промсофт», ТОВ «Граніт-Пласт»; рахунок №26251037441001 відкритий на ОСОБА_9 (код НОМЕР_6), яка є директором ТОВ «ККФ «САВАННА»; рахунок №26258037455001 відкритий на ОСОБА_10 (код НОМЕР_7), який є директором ТОВ «СПКФП «Софт».

З метою підтвердження факту сприяння ОСОБА_2 та ОСОБА_3 в ухиленні від сплати податків необхідно, здійснити тимчасовий доступ до документів по вищезазначеним рахункам ПАТ «ОСОБА_5 кредит» (код 20057663, м. Київ, вул. Тургенєвська, 52/58). Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому для проведення судово-почеркознавчих експертиз.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_5 кредит», самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

Документи по розрахункових рахунках відкритих для ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) - рахунок №26259021374001, ОСОБА_2 (код НОМЕР_2) - рахунок №26255021378001, ОСОБА_6 (код НОМЕР_3) - рахунок №26250037442001, ОСОБА_7 (код НОМЕР_4) - рахунок №26254021410001, ОСОБА_8 (код НОМЕР_5) - рахунок №26255037447001, ОСОБА_9 (код НОМЕР_6) - рахунок №26251037441001, ОСОБА_10 (код НОМЕР_7) - рахунок №26258037455001, а саме:

- документи, які були надані ОСОБА_3, ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 для відкриття рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів

- анкети клієнтів, заяви про відкриття поточного рахунку, договори про відкриття рахунків, картки із зразками підписів, документи, що підтверджують сплату комісії за відкриття рахунка;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою призначення платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунках №26259021374001, №26255021378001, №26250037442001, №26254021410001, №26255037447001, №26251037441001, 26258037455001, за період з 22.10.2013 по 12.05.2014;

- довіреності, щодо надання права розпоряджатися грошовими коштами на рахунках та зняття їх з рахунків.

- чеки про зняття готівки за період з 22.10.2013 по 12.05.2014рр.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ПАТ «ОСОБА_5 кредит» (код 20057663, м. Київ, вул. Тургенєвська, 52/58).

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко