Ухвала суду № 46292687, 18.02.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/1719/14-к

Провадження №1-кс/592/487/14

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

18.02.2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014200000000029 від 03.02.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Корнющенко С.С.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ „Карпатигаз, уповноваженого за утримання та сплату податків до бюджету під час виконання Договору про спільну діяльність №3 від 10.06.2002, укладеного між ТОВ «Карпатигаз» (код 30162340), ДП «Укргазвидобування» НАК «Нафтогаз України» (код 30019775) та компанією Місен Ентерпрайзіс АБ (Швеція), упродовж 2013 року здійснювали спільну фінансово-господарської діяльність по видобутку нафти на території Новотроїцького родовища Камянської сільської ради Лебединського району Сумської області. Зокрема за жовтень - листопад 2013 року видобуто нафти у кількості 4 тис.279,128 тонн, яка у подальшому реалізована підприємствам України на загальну суму близько 21 млн. грн. Однак службові особи ТОВ «Карпатигаз», відповідальні за сплату податків по ДСД № 3 від 10.06.2002, після подачі до Лебединського відділення Сумської ОДПІ податкових розрахунків з плати за користування надрами для видобування корисних копалин, ухилились від сплати до бюджету плати за користування надрами для видобування нафти за жовтень-листопад 2013 року. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету плати за користування надрами у розмірі 8 млн.951тис.938 грн., що є особливо великим розміром.

Окрім цього встановлено, що згідно додаткової угоди №4 до договору про спільну діяльність ТОВ „Карпатигаз, як уповноважений вести справи спільної діяльності від імені всіх учасників договору про спільну діяльність, забезпечує реалізацію видобутих корисних копалин, має право відкривати та розпоряджатися банківським рахунком в інтересах спільної діяльності. У звязку з цим, ТОВ „Карпатигаз було реалізовано видобуту протягом жовтня-листопада 2013 року нафту на адресу підприємств: ПАТ „Укргазвидобування, ТОВ „Західна нафтогазова компанія, ТОВ „Навігатор Комплект, але плата за користування надрами для видобування корисних копалин дотепер не здійснена.

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в дослідженні документів щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ „Укргазвидобування з ТОВ „Карпатигаз, як уповноваженої особи за договором про спільну діяльність №3 від 10.06.2002 року між ТОВ «Карпатигаз», ДК «Укргазвидобування» НАК «Нафтогаз України» та компанією Місен Ентерпрайзіс АБ, з метою встановлення обєктивних причин несплати податків ТОВ „Карпатигаз, фактичної можливості перерахування таких податків, підтвердження отримання ТОВ „Карпатигаз грошових коштів за реалізовану на адресу ПАТ „Укргазвидобування нафту.

У звязку з викладеним, для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ „Укргазвидобування з ТОВ „Карпатигаз, а саме: договорів з усіма додатками та специфікаціями, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, банківських виписок, актів приймання-передачі, актів виконаних робіт, довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур, банківських виписок про проведення оплати за отримані ТМЦ, надані послуги за період з 01.10.2013 по 18.02.2014, які перебувають у володінні ПАТ „Укргазвидобування (код ЄДРПОУ 30019775) за адресою: м.Київ, вул. Кудрявська, 26/28.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАТ „Укргазвидобування, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1 Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ „Укргазвидобування з ТОВ „Карпатигаз (код ТРДПАУ 337504782), як уповноваженою особою за договором про спільну діяльність №3 від 10.06.2002 року, укладеним між ТОВ «Карпатигаз», ДК «Укргазвидобування» НАК «Нафтогаз України» та компанією Місен Ентерпрайзіс АБ: договори з усіма додатками та специфікаціями, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт, довіреності на отримання ТМЦ, рахунки-фактури, банківські виписки про проведення оплати за отримані ТМЦ, надані послуги, та інші документи за період з 01.10.2013р. по 18.02.2014р.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ПАТ „Укргазвидобування за адресою: м. Київ, вул. Кудрявська, 26/28.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко