Ухвала суду № 46292690, 18.02.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/1729/14-к

Провадження №1-кс/592/494/14

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

18.02.2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013200440005808 від 21.08.2013року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 212 ч.3, 358 ч.2 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Васьковського А.О.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області обґрунтовує тим, що досудовим слідством встановлено оформлення службовими особами ТОВ «Техкомресурси» безтоварних операцій в бухгалтерському обліку від субєктів господарювання з явними ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Фаворит-груп» (код ЄДРПОУ 36840414), ПП «Геліос-Д» (код ЄДРПОУ 35448064), ТОВ «Будівельне підприємство «Екодім» (код ЄДРПОУ 34657066), ТОВ «Корпорація Сатурн» (код ЄДРПОУ 35896728), ТОВ «Агроспецімпорт» (код ЄДРПОУ 36984804), ТОВ «Ексімконсалтінг» (код ЄДРПОУ 37970787), ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ 37060615), ТОВ «Альпек» (код ЄДРПОУ 38239808), ТОВ «Гравіторг» (код ЄДРПОУ 35564789),ТОВ «Спецпідряд Сервіс» (код ЄДРПОУ 37634001), ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 38170799), ТОВ «Трискеле» (код ЄДРПОУ 36067578).

Фактично, посадові особі підприємства ТОВ «Техкомресурси» усвідомлюють, що кошти, які перераховані на адресу вищевказаних підприємств за начебто виконані роботи та надані послуги, які підприємством від підрядника та надавача послуг фактично не отримано. Удаваність операцій з зазначеними контрагентами полягає виключно у штучному формуванні податкового кредиту та валових витрат підприємства, що впливає на сплату податків до бюджету.

13.07.2012 року між Управлінням житлово-комунального господарства Лебединської міської ради та ТОВ «Техкомресурси» укладено договір №1307 на проведення поточного ремонту доріг в м. Лебедин, по вулицям Будильській, ОСОБА_2, площі Інтернаціоналістів та вулиці Карповій загальною вартістю 257 385 грн..

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Техкомресурси», з метою привласнення бюджетних коштів, внесли до офіційних документів актів виконаних робіт за вказаним договором недостовірності відомості про вартість будівельних матеріалів, чим спричинили збитки інтересам держави на суму 5289,60 грн., що підтверджується довідкою Держфінінспекції в Сумській області від 23.09.2013 року.

Під час досудового слідства отримано відомості, що договір, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, договірні ціни, довідки КБ-3, форми КБ-2-в, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Техкомресурси» з Управлінням житлово-комунального господарства Лебединської міської ради по договору №1307 від 13.07.2012 року, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №12013200440005808, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вище зазначених документів, які перебувають у володінні Управління житлово-комунального господарства Лебединської міської ради (код ЄДРПОУ 24014283) за адресою: Сумська обл., м. Лебедин, пл. Волі, 19.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні Управління житлово-комунального господарства Лебединської міської ради, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1 Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, договірні ціни, довідки КБ-3, форми КБ-2-в, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам Управління житлово-комунального господарства Лебединської міської ради (код ЄДРПОУ 24014283) з ТОВ «Техкомресурси» (код ЄДРПОУ 31651240) по договору №1307 від 13.07.2012 року.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа Управління житлово-комунального господарства Лебединської міської ради (код ЄДРПОУ 24014283) за адресою: Сумська обл., м. Лебедин, пл. Волі, 19.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко