Ухвала суду № 46133997, 04.03.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/2532/15-к

Провадження № 1-кс/263/961/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

4 березня 2015 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Артеменко Л.І.., за участю старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області капітана податкової міліції Савіна С.О., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області капітана податкової міліції Савіна С.О. про проведення обшуку, внесене у кримінальному провадженні № 32015050290000017 від 20.02.15 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України-

ВСТАНОВИЛА:

До суду надійшло клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в службових, підсобних, складських та інших приміщеннях, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь вул. Громової 63 офіс № 402, за місцем фактичного та юридичного розташування ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме: фінансово-господарських документів ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», які можуть свідчити про умисне ухилення в період 2014 р. від сплати податків посадовими ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», а саме оригінали всіх фінансово-господарських документів ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), ТОВ «Еколайн-СТ» (ЄДРПОУ 37882209), за період 2013-2014 р.р., банківських документів, оригінали документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб ТОВ «Азовбудкомплект», посадові інструкції, реєстраційних документів ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» документів, що свідчать про призначення посадових осіб та їх функціональні обов'язки за 2014 р.; документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, всі електроні носії інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш-накопичувачі, зовнішні та наружні жорсткі диски, системні блоки персональних комп'ютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», документи бухгалтерського та податкового обліку; товарно-транспортні накладні; накладні на реалізацію та придбання продукції; документи про функціонування банківських рахунків ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС»; печатки підприємств контрагентів ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС»; документи на яких знаходяться відтиски печаті але вони не заповнені; документи підтверджуючі факти виплати готівки; грошові кошти які були здобуті злочинним шляхом та не оприбутковані грошові кошти; документи які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду, за період 2014 р.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку слідчого, яка підтримав клопотання та пояснив, що іншого заходу, крім обшуку адміністративного приміщення ТОВ«МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», розміщеного в приміщенні за адресою м. Маріуполь, вул. Громової, 63, офіс 402, право власності на яке зареєстровано за юридичною особою ПАТ «Спеціалізоване ремонтно-будівельне підприємство «Азовліфт», для встановлення об'єктивних обставин вчинення кримінального правопорушення, а також виявлення та фіксації відомостей, які містяться в документах і можуть бути доказами під час судового розгляду, немає, оскільки посадові особи ТОВ«МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» не нададуть тимчасовий доступ до документів на виконання ухвали слідчого судді, напроти, приховають документацію, яка може свідчити про їх злочинну діяльність, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до витягу з кримінального провадження № 32015050290000017 від 20.02.15 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про те, що службові особи ТОВ«МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» у період 2014 року навмисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 5757834 грн шляхом включення до податкового кредиту неіснуючих операцій з підприємствами, які входять до складу «транзитно-конвертаційної» групи, а саме ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035).

З наданих матеріалів вбачається, що місцем правопорушення є адміністративне приміщення ТОВ«МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», розташоване за адресою м. Маріуполь, вул. Громової, 63, офіс 402, право власності на яке зареєстровано за юридичною особою ПАТ «Спеціалізоване ремонтно-будівельне підприємство «Азовліфт», що підтверджується інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Таким чином, оскільки є імовірність, що в зазначеному приміщенні, яке використовується як адміністративне приміщення ТОВ«МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» зберігаються фінансово-господарські документи ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), а саме, банківські документи, оригінали документів податкової та бухгалтерської звітності, реєстраційні документи ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», документи, що свідчать про призначення посадових осіб та їх функціональні обов'язки за 2014 р.; документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, всі електроні носії інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш-накопичувачі, зовнішні та наружні жорсткі диски, системні блоки персональних комп'ютерів з жорсткими дисками), на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», документи бухгалтерського та податкового обліку; товарно-транспортні накладні; накладні на реалізацію та придбання продукції; документи про функціонування банківських рахунків ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС»; печатки підприємств контрагентів ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» - ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035); чисті аркуші паперу, на яких знаходяться відбитки печаті цих підприємств; документи, підтверджуючі факти виплати готівки; грошові кошти які були здобуті злочинним шляхом та не оприбутковані грошові кошти; що має доказове значення у кримінальному провадженні, іншим засобом виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення не має можливості, вважаю за необхідне задовольнити клопотання слідчого часткво та дозволити обшук адміністративного приміщення ТОВ«МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», розташованого за адресою м. Маріуполь, вул. Громової, 63, офіс 402, право власності на яке зареєстровано за юридичною особою ПАТ «Спеціалізоване ремонтно-будівельне підприємство «Азовліфт», з метою відшукання та вилучення оригіналів документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності і відношень ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), інформація в яких може бути використана як доказ в межах кримінального провадження. Інші документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ«МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» не мають жодного відношення до кримінального провадження, за яким заявлено клопотання, а тому законні підстави для їх відшукання та вилучення відсутні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області капітана податкової міліції Савіна С.О. про проведення обшуку, внесене у кримінальному провадженні № 32015050290000017 від 20.02.15 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл на обшук службових, підсобних, складських та інших приміщеннях, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь вул. Громової 63 офіс № 402, право власності на яке зареєстровано за юридичною особою ПАТ «Спеціалізоване ремонтно-будівельне підприємство «Азовліфт», яка знаходиться у фактичному володінні та використанні ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508), з метою відшукання та вилучення документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності і відношень ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» з ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), а саме, банківських документів, оригіналів документів податкової та бухгалтерської звітності, реєстраційних документів ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», документів, що свідчать про призначення посадових осіб та їх функціональні обов'язки за 2014 р.; документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, всіх електронних носіїв інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш-накопичувачі, зовнішні жорсткі диски, системні блоки персональних комп'ютерів з жорсткими дисками), на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», документів бухгалтерського та податкового обліку; товарно-транспортних накладних; накладних на реалізацію та придбання продукції; документів про функціонування банківських рахунків ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС»; печаток підприємств контрагентів ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» - ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035); чистих аркушів паперу, на яких знаходяться відбитки печаті цих підприємств; документів, підтверджуючих факти виплати готівки; грошових коштів, які були здобуті злочинним шляхом та не оприбуткованих грошових коштів за 2014 рік.

Строк дії ухвали встановити по 15 березня 2015 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Артеменко