Ухвала суду № 45815877, 24.06.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/6694/15-к

Провадження №1кс/712/2741/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 24 червня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С. за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000056 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000056, щодо службових осіб ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087), за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, оф. 31, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.07.2013, відображали в податковій звітності безтоварні операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 381707799), ТОВ «Ерлайф Альянс» (код ЄДРПОУ 37317282), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 366770021), ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614), ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» (код ЄДРПОУ 35524223) чим ухилилися від сплати податку на прибуток в розмірі 1 957 тис. грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 989 тис. грн., а всього на загальну суму 3 946 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 381707799) №2600032612944, за період з 01.03.2012 по 31.01.2013, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, та прокурор Палій Т.Л. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та розкрити для СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854) ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 381707799).

Надати тимчасовий доступ до речей і документів ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 381707799), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854), а саме:

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточному рахунку ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 381707799) №2600032612944, за період з 01.03.2012 по 31.01.2013, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; справи з юридичного оформлення поточного рахунку ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 381707799) №2600032612944, за період з 01.03.2012 по 31.01.2013, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4, старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_5, ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах майора податкової міліції ОСОБА_6 та слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування ДФС України.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення та може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя : П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)