Ухвала суду № 45815875, 23.06.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/6675/15-к

Провадження №1кс/712/2836/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на здійснення приводу

м. Черкаси 23 червня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №3201550000000003, слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення приводу ОСОБА_3.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю.,, -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №320152500000000003, щодо ФОП ОСОБА_3В (РНОКПП НОМЕР_1), за ч.3 ст.212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_3, в період з 01.01.2013 по 30.11.2014 безпідставно завищив податковий кредит з податку на додану вартість, включивши до його складу безтоварні операції з придбання хімічної продукції у ТОВ «Родень - М» (код ЄДРПОУ 14196320), ПП «Агро-Адмірал» (код ЄДРПОУ 30851408), ТОВ «Облагрохім Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059), ПП «Укртехпром - 2001» (код ЄДРПОУ 31278463), ТОВ «Гетьман» (код ЄДРПОУ 32416270), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), ТОВ «Компанія Енергомаш» (код ЄДРПОУ 34849902), ПП «Криниця-2007» (код ЄДРПОУ 35153220), ТОВ «Союз-Лед НВП» (код ЄДРПОУ 35919818), ТОВ «Райд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37754536), ТОВ «Агронафтотрейд» (код ЄДРПОУ 38228581), ТОВ «Зеон 2012» (код ЄДРПОУ 38368799), ТОВ «Компанія Біо Макс» (код ЄДРПОУ 38369043), ТОВ «Активінвест Груп» (код ЄДРПОУ 38388679), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ 39077273), ТОВ «Інвестмент Кепітал Україна» (код ЄДРПОУ 39203259), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), ТОВ «Домол-Трейд» (код ЄДРПОУ 38292217), ТОВ «Алантехсервіс» (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614), ТОВ «Авто-коннект ЛТД» (код ЄДРПОУ 35524223), яку попередньо придбавав у ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 203826) в результаті чого умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 3 680 тис. грн.

Крім того, встановлено, встановлено, що ФОП ОСОБА_3 в період з 01.01.2013 по 30.04.2015 безпідставно, не маючи необхідних засобів, складських приміщень та найманих працівників для проведення фінансово-господарських операцій, формував податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ «Родень - М», ТОВ «Райд ЛТД» та ФОП ОСОБА_4, внаслідок чого виступив пособником в безпідставному завищенні податкового кредиту на загальну суму 3 488 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків вказаними субєктами господарювання в особливо великих розмірах.

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення даного правопорушення, виникла необхідність у проведенні допиту ОСОБА_3, щодо проведення ним як фізичної особи-підприємця фінансово-господарської діяльності за 2013-2015 роки.

Встановлено, що ОСОБА_3 зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. На неодноразові виклики повістками як на домашню адресу так і на адресу ТОВ «Родень-М», де ОСОБА_3 являється директором, останній не зявлявся та не повідомляв про причини не явки.

У судовому засіданні слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 та ст. прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення приводу ОСОБА_3 підтримали та просили його задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та ст. прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, які просили задовольнити дане клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 139-143 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Здійснити привід до ОСОБА_3,який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області в кабінет №216, для проведення слідчих дій.

Виконання ухвали доручити співробітникам ОУ ДПІ у м.Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий