Ухвала суду № 44840900, 16.02.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/1884/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 лютого 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Павленко О.О., при секретарі Сидоренко Т.А. за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафіна Р.І. розглянувши у в судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32014100070000049 від 15.07.2014, зареєстроване за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України.

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ Подільського району ГУ ДФС у м. Києві Сафін Р.І. за погодженням прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиної Ю.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що в період з 01.06.2011 по 30.11.2013 службові особи ПП «Ельбара» (код ЄДР 36047614) здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Хімінвест» (код ЄДР 32424590), ТОВ «Екскалібур» (код ЄДР 35466104), ТОВ «Інсатбуд» (код ЄДР 37144087), ТОВ «Міара Компані» (код ЄДР 37192413), ТОВ «Столична Торговельна Агенція» (код ЄДР 37568634), ТОВ «ІСТ Реалтігруп» (код ЄДР 37700543), ТОВ «РБК Груп» (код ЄДР 38203389), ТОВ «Глобалкранбуд» (код ЄДР 38690306), ТОВ «Сіті Голд Трейд» (код ЄДР 38723101), ТОВ «Будінвестмент» (код ЄДР 38749679), ТОВ «Білдекс» (код ЄДР 38751274), ТОВ «Мегасторі Білдінг» (код ЄДР 38779001), ТОВ «Будкантрінвест» (код ЄДРПОУ 38781377), в результаті чого службові особи ПП «Ельбара» ухилились від сплати податку на прибуток, на суму 1 071 385 грн., та податку на додану вартість, на суму 1 100 944 грн., всього на загальну суму 2 172 329 грн.

Вказані обставини підтверджуються актом податкової перевірки ПП «Ельбара» №3214/26-56-22-03-09/36047614 від 19.06.2014.

Крім того, встановлено, що ПП «Хімінвест», ТОВ «Екскалібур», ТОВ «Інсатбуд», ТОВ «Міара Компані», ТОВ «Столична Торговельна Агенція», ТОВ «ІСТ Реалтігруп», ТОВ «РБК Груп», ТОВ «Глобалкранбуд», ТОВ «Сіті Голд Трейд», ТОВ «Будінвестмент», ТОВ «Білдекс», ТОВ «Мегасторі Білдінг», ТОВ «Будкантрінвест» несуть низьке податкове навантаження, за податковими адресами не знаходяться, здійснюють продаж та купівлю ТМЦ (робіт, послуг) не за основними видами діяльності, не мають на балансі виробничих потужностей та засобів ведення фінансово-господарської діяльності, а саме: складських, виробничих приміщень, наявності транспортних засобів, відсутність будь-яких працівників на підприємстві.

В даний час, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахунку №26003000391004, який відкритий ТОВ «Будкантрінвест» (код ЄДРПОУ 38781377) у банківській установі ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаного підприємства.

Тому під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів юридичної справи ТОВ «Будкантрінвест» та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 03.07.2013 по 06.06.2014 по рахунку №26003000391004, який відкритий у ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704).

Відомості, що містяться в документах юридичної справи підприємства та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 03.07.2013 по 06.06.2014, по рахунку ТОВ «Будкантрінвест», які використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні за №32014100070000049 та свідчать про фактичне перерахування коштів по рахункам підприємства.

Копії документів ТОВ «Будкантрінвест», які містять банківську таємницю та знаходяться у банківській установі ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) необхідно вилучити для дослідження, проведення перевірки, а також встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку №26003000391004.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримує з вищевикладених підстав, обгрунтувавши поясненнями просить суд його задовольнити в повному обсязі.

Представник ПАТ «Класикбанк» в судове засідання не з’явився.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, суд вважає за можливе розглядати клопотання за відсутності представника ПАТ «Класикбанк», оскільки у досудового слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про його задоволення у зв’язку з наступним.

Згідно із ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 вказаного Закону інформація щодо юридичних та фізичних осіб, що містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять законом охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи, які перебувають у володінні ПАТ «Класикбанк», можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є достатні та обґрунтовані підстави для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафіна Р.І. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 32014100070000049, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.07.2014 року – задовольнити.

ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, буд. 62, нежитлове приміщення №17 надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві лейтенанту податкової міліції Сафіну Руслану Ільдусовичу тимчасовий доступ до документів стосовно ТОВ «Будкантрінвест» (код ЄДРПОУ 38781377), які містять банківську таємницю, а саме:

• копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 03.07.2013 по 06.06.2014 грошових коштів по рахунку №26003000391004 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

• справ з юридичного оформлення рахунка №26003000391004, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт – банк”, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт–банк”, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

• відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком №26003000391004 та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу „Клієнт–банк” за період з 03.07.2013 по 06.06.2014, в паперовому вигляді;

• копій заяв на отримання чекових книжок, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахунку підприємства;

• копій зовнішньоекономічних контрактів та документів, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій, з можливістю вилучення їх копій.

Ухвалу виготовлено в двох примірниках один з яких зберігається в матеріалах справи.

Строк дії ухвали – 30 днів, та обраховувати його з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя

Павленко О.О.