Постанова № 41120614, 28.02.2014, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/2978/14-п

провадження № 3/753/1279/14

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"28" лютого 2014 р. суддя Дарницького районного суду м. Києва Скуба А.В. розглянувши матеріали, надані Центральним офісом з обслуговування великих платників Міжрегіонального Головного управління Міндоходів про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Києва, українки, громадянки України, працюючої головним бухгалтером ТОВ «Груп СЕБ Україна», проживаючої за адресою: АДРЕСА_1,

за ч. 1 ст. 1621 КУпАП,-

В С Т А Н О В И В:

Проведеною в період з 23.01.2014р. по 28.01.2014 року документальною позаплановою виїзною перевіркою ТОВ «Груп СЕБ Україна» з питань дотримання вимог валютного законодавства при здійсненні зовнішньоекономічних операцій за Договором на поставку № 93158314 від 16.03.2009; Контрактом на поставку № 93158309 від 16.03.2009; Контрактів на поставку № 93158499 від 23.03.2009р.; № 93158499/1 від 17.07.2009, згідно повідомлень ПАТ «Сітібанк» від №130317/1401-5 від 06.06.2013; №130370/1401-5 від 09.07.2013; № 130459/1401-5 від 06.09.2013; № 130487/1401-5 від 04.10.2013; №130579/1401-5 від 05.12.2013р. (Акт від 29.01.2014р. № 101/28-10-39-10/34474821), встановлено порушення ст.1 Закону України від 23.09.1994 № 185/94 - ВР "Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті " (із змінами та доповненнями), а саме: несвоєчасне надходження валютної виручки за експортним контрактом №93158309 від 16.03.2009р. з нерезидентом «TINA» SRL, Молдова: в сумі 18 354,64 дол. США із затримкою 7 днів, в сумі 709,39 дол. США із затримкою 64 дні. в сумі 18 687,89 дол. США із затримкою 4 дні. в сумі 402,49 дол. США із затримкою 67 днів, в сумі 18 687,89 дол. США із затримкою 4 дні; несвоєчасне надходження валютної виручки за експортним контрактом №93158499 від 23.03.2009р., № 93158499/1 від 17.07.2009 з нерезидентом ООО «Шериф», Молдова: в сумі 30 384,43 дол. США із затримкою 1 день, в сумі 30 365,43 дол. США із затримкою 60 днів; несвоєчасне надходження валютної виручки за експортним договором № 93158314 від 16.03.2009р.з нерезидентом ООО «Макситех- СТ», Молдова: в сумі 39 022,89 дол. США із затримкою 16 днів; в сумі 40 168,90 дол. США із затримкою 1 день.

Таким чином головний бухгалтер вказаного підприємства ОСОБА_2 порушила ст.1 Закону України від 23.09.1994 № 185/94 - ВР "Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті", тобто вчинила адміністративне правопорушення, передбачене ч.1 ст.1621 КУпАП.

Відповідно до ч. 2 ст. 38 КУпАП, встановлений строк накладання адміністративного стягнення по справах, підвідомчих суду, становить три місяці з дня вчинення правопорушення, а при триваючому правопорушенні - не пізніш як три місяці з дня його виявлення.

Враховуючи, що вказане правопорушення було вчинено в 2013р. і воно не є триваючим, справа відносно ОСОБА_2 підлягає закриттю відповідно до п.7 ст. 247 КУпАП у зв'язку з закінченням строків притягнення до адміністративної відповідальності.

На підставі викладеного, керуючись ст. 38 ч. 2, ст. 1621 ч.1, 247 п.7, ст.ст. 279-284 КУпАП,-

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2 визнати винною у вчиненні адміністративного правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 1621 КУпАП, однак у зв'язку з закінченням строків притягнення до адміністративної відповідальності - провадження по справі закрити.

На постанову може бути подана апеляційна скарга або внесено протест прокурора протягом десяти днів з дня її винесення до Апеляційного суду м. Києва через Дарницький районний суд.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги чи протесту прокурора.

Суддя: