Постанова № 39419115, 25.01.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

25 січня 2013 року Соснівський районний суд м. Черкаси в складі:

головуючого судді - Грабового П.С.

при секретарі - Маламуж Н.В.

з участю прокурора - Щербина М.Ю.

та адвоката - ОСОБА_1

здійснивши розгляд кримінальної справи в залі суду м. Черкаси по обвинуваченню: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця та житель прож. АДРЕСА_1, українця, громадянина України, не одруженого, освіта вища, заступник директора ДП «АПК Рось», не військовозобов'язаного, раніше не судимого, у вчиненні злочину передбаченого ст.. 219, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 364, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 222, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2 являючись співзасновником та директором ТОВ ТД «Балтія», на посаду якого він був призначений наказом №2 від 18.05.1999 року, в силу займаної посади, як керівник товариством, будучи наділеним спеціальними посадовими обов'язками а саме: у межах своєї компетенції організовував виконання рішень Вищого органу підприємства; організовував виконання виробничих програм, договірних та інших зобов'язань; впроваджував у виробництво нової техніки і прогресивних технологій; слідкував за матеріально-технічним забезпеченням діяльності підприємства, реалізовував продукцію, роботу та послуги; здійснював юридичне, економічне, бухгалтерське та інформаційне забезпечення діяльності підприємства; забезпечував підприємства кваліфікованими кадрами; створював безпечні та сприятливі умови праці, діючи умисно, незаконно, з особистих корисливих мотивів, зловживаючи службовим становищем, з метою підписання в подальшому генеральної угоди факторингу між Черкаською філією АКБ «Укрсоцбанк» та ТОВ Торговий Дім «Балтія, згідно якої банк в узгодженому договором порядку на умовах повернення, строковості та платності надає послуги факторингу, а саме оплачує клієнту гроші за поставлений ним товар партнерам, в травні 2006 року шляхом умовлянь та усних погроз про звільнення з роботи, схилив осіб які являлися найманими працівниками ТОВ Торговий Дім «Балтія», а саме: ОСОБА_3 та ОСОБА_4, здійснити оформлення документів на право здійснення ними підприємницької діяльності.

Виконуючи вимогу ОСОБА_2 направлену на відкриття приватного підприємництва, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 були надані всі необхідні документи до Черкаської РДА, на підставі чого 25.07.2006 року Державним реєстратором Черкаської районної державної адміністрації було видано свідоцтво серії НОМЕР_1 про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_3, та свідоцтво серії НОМЕР_2 про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_4

Після оформлення ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в якості приватних підприємців, ОСОБА_2 продовжуючи свій єдиний злочинний намір, зловживаючи службовим становищем та переслідуючи мету привласнення грошових коштів кредитора - АКБ «Укрсоцбанк», наказав секретарю підприємства ОСОБА_5 забрати всі реєстраційні й установчі документи а також особисті печатки вказаних осіб-підприємців та передати їх до бухгалтерії підприємства.

З метою збільшення розмірів кредитування по угоді факторингу №895/08-071 від 26.09.2009 року, ОСОБА_2 10.01.2008 року було подано до АКБ «Укрсоцбанк» перелік дебіторів, до якого було включено ОСОБА_3 та ОСОБА_6 В подальшому, використовуючи печатки приватних підприємців ОСОБА_3 та ОСОБА_4, до банку були подані підроблені видаткові накладні про відвантаження товарів, на підставі яких АКБ «Укрсоцбанк» здійснював перерахунок коштів на рахунки ТОВ ТД «Балтія».

Переслідуючи мету особистого збагачення, ОСОБА_2 своїми умисними діями спричинив істотну шкоду охоронюваним законом конституційним правам та свободам особи, яка полягала у втручанні в їхні трудові права, шляхом примушування до реєстрації в якості приватних підприємців, а також полегшило вчинення іншого злочину, який полягав в незаконному отримання кредитних коштів ПАТ «Укрсоцбанк».

Він же, являючись одним із співзасновників та директором ТОВ ТД «Балтія», на посаду якого він був призначений наказом №2 від 18.05.1999 року, під час спілкування з фінансовим директором вказаного товариства - ОСОБА_7 з приводу поповнення оббігових коштів очолюваного ним товариства, розмова між якими проходила в червні 2006 року, отримав від останньої інформацію в усній формі про можливість отримання грошових коштів шляхом укладення генеральної угоди факторингу з АКБ «Укрсоцбанк», офіційна назва якого в подальшому була змінена на ПАТ «Укрсоцбанк».

Вказана угода передбачала собою кредитування товариства протягом тривалого часу на умовах відступлення ТОВ ТД «Балтія» кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк», права вимоги до дебіторів, тобто - суб'єктів господарювання які отримавши товари від ТОВ ТД «Балтія» повинні будуть розрахуватися з кредитором - ПАТ «Укрсоцбанк» на протязі 90 календарних днів з моменту отримання товару.

Маючи на меті особисте збагачення за рахунок надходження на рахунки товариства грошових коштів за договором факторингу, ОСОБА_2 діючи умисно, усвідомлюючи протиправність власних дій, з метою полегшення реалізації власного задуму, вирішив залучити до його участі інших працівників ТОВ ТД «Балтія», за допомогою яких зміг би детально розробити та втілити в життя план по незаконному отриманню та подальшому розпорядженню банківськими коштами.

Реалізовуючи свій план, направлений на отримання грошових коштів у вигляді кредитної лінії, ОСОБА_2 завдяки своїм організаторським здібностям, вмінням зацікавити та переконати, до їх вчинення спочатку залучив фінансового директора ТОВ ТД «Балтія» - ОСОБА_7, яка маючи багаторічний досвід в бухгалтерії а також необхідні зв'язки та знайомства в банківських установах, вагомий авторитет в колективі товариства, зокрема серед підпорядкованої їй бухгалтерії ТОВ ТД «Балтія», могла самостійно контролювати та безпосередньо втілювати в життя його задуми. Обговоривши з ОСОБА_7 всі подробиці та завдання які стоять перед ними для реалізації плану отримання кредитних коштів в ПАТ «Укрсоцбанк», ОСОБА_2 розумів що для вдалого втілення його задуму, необхідний ще один надійний працівник товариства якому можна було повідомити про всі подробиці майбутнього плану отримання грошових коштів. Обміркувавши всі кандидатури, ОСОБА_7 запропонувала залучити до їхнього плану ОСОБА_5, яка на той час працювала на посаді офіс-менеджера ПП «Балтія-1» а також являлася рідною донькою ОСОБА_7

Погодившись із доводами ОСОБА_7 з приводу залучення ОСОБА_5 до їхнього плану по отриманню грошових коштів в ПАТ «Укрсоцбанк», ОСОБА_2 запросив останню до свого службового кабінету в приміщенні ТОВ ТД «Балтія», що по вул. Громова, 188 в м.Черкаси, де в присутності ОСОБА_7 повідомив ОСОБА_5 про те, що на підприємство необхідно отримати кредит, який не передбачає внесення заставного майна а натомість передбачає залучення дебіторів - приватних підприємців які нібито купуватимуть товари в ТОВ ТД «Балтія», а також надання до банку видаткових накладних про отримання товару від імені дебіторів, що і буде підставою для наступного перерахування грошових коштів на товариство. За безпосередню участь в реалізації плану отримання кредиту, ОСОБА_2 пообіцяв ОСОБА_5 підвищення в посаді та збільшення розміру заробітної платні на товаристві, виплату грошових премій а також всіляке матеріальне заохочення її діяльності.

Отримавши в останній декаді червня 2006 року, усну згоду від ОСОБА_5 про її допомогу в оформленні кредиту, ОСОБА_2 розподілив ролі всих задіяних учасників, відповідно до чого на себе він поклав завдання контролю та керівництва за діяльністю учасників групи, розподілення функції кожного з її учасників, вирішення питання про подальше спрямування та витрачання отриманих від банку грошових коштів, вирішення проблемних питань на рівні керівництва банку, забезпечення фінансування злочинної діяльності організованої групи та розподілення коштів, отриманих злочинним шляхом між учасниками організованої ним групи.

Таким чином, ОСОБА_2 діючи спільно та за попередньою домовленістю з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, починаючи з кінця вересня 2006 року по вересень 2008 року, надавав неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» з метою отримання коштів по угоді факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, при наступних обставинах:

під час офіційного підписання сторонами, та набрання чинності генеральної угоди факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, до ПАТ «Укрсоцбанк» було надано оригінали договорів поставки, підписані між ТОВ ТД «Балтія» та приватними підприємцями, а саме: ОСОБА_8 - договір поставки № 57 від 08.08.2005 року, ОСОБА_9 - договір поставки №60 від 15.08.2005 року, ОСОБА_10 - договір поставки №55 від 01.08.2005 року, ОСОБА_11 - договір поставки №18 від 10.12.2003 року, ОСОБА_12 - договір поставки №74 від 03.08.2004 року та ОСОБА_13 - договір поставки №63 від 01.09.2005 року, які насправді являлися найманими працівниками вказаного товариства та не мали на меті купувати продукцію ТОВ ТД «Балтія». На підставі вказаних договорів, факторинговим комітетом ПАТ «Укрсоцбанк» було сформовано перелік дебіторів заборгованість по яких приймається до факторингу.

Починаючи з жовтня 2006 року, за вказівкою ОСОБА_7 працівниками бухгалтерії товариства друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ТОВ ТД «Балтія» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися ОСОБА_5 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця. Від імені ТОВ ТД «Балтія» підписи та печатки на видаткових накладних і довіреностях виконувала ОСОБА_7 або ОСОБА_5 і лише з відому директора товариства - ОСОБА_2

Таким чином, завдяки злагоджених дій ОСОБА_2 з ОСОБА_14 та ОСОБА_5, відбувалося підроблення офіційних документів, необхідних для подання кредитору.

Після виготовлення необхідних документів, ОСОБА_7 повідомляла ОСОБА_2 про те, що на відповідну дату підготовлені накладні необхідні для подання до банку, а також подавала письмову інформацію в якій зазначала на яку саме загальну суму указано товарів в накладних так як від вартості товарів, залежали розміри кредитування товариства. Ознайомившись, з такою інформацією, ОСОБА_2 давав дозвіл для направлення пакету документів до банку, після чого ОСОБА_5 відносила їх до факторингового комітету ПАТ «Укрсоцбанк», тим самим реалізовуючи частину єдиного злочинного наміру організованої ОСОБА_2 групи.

Після надходження грошових коштів на рахунки ТОВ ТД "Балтія" які були визначені угодою факторингу, ОСОБА_7 подавала ОСОБА_2 доповідну записку в якій вказувалося яка саме сума коштів надійшла на рахунок товариства. Відповідно до заздалегідь узгодженого розподілу обов'язків, ОСОБА_2 визначав на які саме потреби необхідно використати отримані по угоді факторингу кошти.

Враховуючи те, що на період 2006-2008 років в ТОВ ТД "Балтія" були відкритими декілька проблемних кредитних ліній в різних банківських установах м. Черкаси, терміново потрібні були додаткові кошти для їх погашення. Так як раніше отримані кредити не можливо погашати кредитними коштами отриманими по угоді факторингу від ПАТ «Укрсоцбанк», ОСОБА_2 приймалися рішення про маскування грошових потоків, відповідно до чого ОСОБА_7 використовуючи власний досвід роботи в сфері бухгалтерії та обізнаність в банківських операціях, давала вказівки економістам підприємства: ОСОБА_15 та ОСОБА_12 використовуючи програму «Клієнт Банк» перерахувати отримані кошти частинами на рахунки різних дебіторів, після чого під виглядом повернення поворотної фінансової допомоги або оплати за товари, відбувалося їх повернення на інші банківські рахунки ТОВ ТД "Балтія" з наступним погашенням кредитів в інших банківських установах.

Таким чином в період з 2006 року по 24.09.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_2 за попередньою змовою та у співучасті з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, до ПАТ «Укрсоцбанк» були надані підроблені офіційні документи, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме:

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_12:

26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну БЛ-0029755 від 22.09.2006 року, 06.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030453, 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030596, 14.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031162; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031666; 07.02.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032012; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032421; 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033086; 04.06.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033268; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033538, 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033613, 01.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033743 та № БЛ-0033744; 02.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033729, № БЛ-0033730, № БЛ-0033747, № БЛ-0033749, № БЛ-0033750, № БЛ-0033751, № БЛ-0033756, № БЛ-0033757, № БЛ-0033752, № БЛ-0033753, № БЛ-0033754, № БЛ-0033755, № БЛ-0033791; 03.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033759, № БЛ-0033760, № БЛ-0033761, № БЛ-0033762; 06.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033766, № БЛ-0033768, № БЛ-0033767, № БЛ-0033769, № БЛ-0033770; 07.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033771, № БЛ-0033772, № БЛ-0033773, № БЛ-0033774, № БЛ-0033776, № БЛ-0033777, № БЛ-0033778; 08.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033779; 09.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033786, № БЛ-0033787, № БЛ-0033788, № БЛ-0033789, № БЛ-0033790; 10.08.2007 року - № БЛ-0033793, № БЛ-0033794, № БЛ-0033796, № БЛ-0033797, № БЛ-0033798, № БЛ-0033799, № БЛ-0033802, № БЛ-0033803, № БЛ-0033804, № БЛ-0033805; 13.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033806, № БЛ-0033807, № БЛ-0033808, № БЛ-0033809, № БЛ-0033810, № БЛ-0033811, № БЛ-0033812, № БЛ-0033813; 14.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033814, № БЛ-0033815, № БЛ-0033816, № БЛ-0033817; БЛ-0033818, № БЛ-0033819, № БЛ-0033826 № БЛ-0033827, № БЛ-0033828; 15.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033832, № БЛ-0033833, № БЛ-0033836, № БЛ-0033839; 16.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033840, № БЛ-0033841, № БЛ-0033843, № БЛ-0033844; 17.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033846, № БЛ-0033849, № БЛ-0033850, № БЛ-0033853, № БЛ-0033854, № БЛ-0033857, № БЛ-0033858; 20.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033863, № БЛ-0033864, № БЛ-0033865, № БЛ-0033870, № БЛ-0033871, № БЛ-0033872; 21.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033877, № БЛ-0033882, № БЛ-0033883; 22.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033885, № БЛ-0033886, № БЛ-0033887, № БЛ-0033888; 23.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033891, № БЛ-0033892, № БЛ-0033893, № БЛ-0033894, № БЛ-0033899, № БЛ-0033891, № БЛ-0033900, № БЛ-0033901, № БЛ-0033902; 27.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033851, № БЛ-0033904, № БЛ-0033905, № БЛ-0033906, № БЛ-0033907, № БЛ-0033912, № БЛ-0033914, № БЛ-0033919, № БЛ-0033920; 28.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033921, № БЛ-0033923, № БЛ-0033924, № БЛ-0033925, № БЛ-0033929, № БЛ-0033931, № БЛ-0033932; 29.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033933, № БЛ-0033934, № БЛ-0033935, № БЛ-0033936, № БЛ-0033937; 31.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033938, № БЛ-0033939, № БЛ-0033940, № БЛ-0033941, № БЛ-0033942, № БЛ-0033943, № БЛ-0033944; 03.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033949, № БЛ-0033950, № БЛ-0033951, № БЛ-0033952, № БЛ-0033953; 04.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033954, № БЛ-0033955, № БЛ-0033955, № БЛ-0033957, № БЛ-0033958, № БЛ-0033959, № БЛ-0033960, № БЛ-0033961, № БЛ-0033962; 05.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033963, № БЛ-0033964, № БЛ-0033965, № БЛ-0033966, № БЛ-0033967; 06.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033971, № БЛ-0033972, № БЛ-0033973; 07.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033974, № БЛ-0033975, № БЛ-0033976, № БЛ-0033977, № БЛ-0033978; 10.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033981, № БЛ-0033982, № БЛ-0033983, № БЛ-0033984, № БЛ-0033985, № БЛ-0033986, № БЛ-0033987; 11.09.2007 року - № БЛ-0033992, № БЛ-0033993, № БЛ-0033994, № БЛ-0033994, № БЛ-0033995, № БЛ-0033996, № БЛ-0033997; 12.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033998, № БЛ-0033999, № БЛ-0034000, № БЛ-0034001, № БЛ-0034002, № БЛ-0034003; 13.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034008, № БЛ-0034009, № БЛ-0034010, № БЛ-0034011, № БЛ-0034012, № БЛ-0034013; 14.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034014, № БЛ-0034015, № БЛ-0034016, № БЛ-0034017, № БЛ-0034018, № БЛ-0034019; 17.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034023, № БЛ-0034024, № БЛ-0034025, № БЛ-0034026 від 17.09.07, № БЛ-0034027, № БЛ-0034028, № БЛ-0034029, № БЛ-0034030; 18.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034031, № БЛ-0034032, № БЛ-0034034, № БЛ-0034035; 19.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034036, № БЛ-0034037, № БЛ-0034038, № БЛ-0034039, № БЛ-0034040; 20.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034049, № БЛ-0034050, № БЛ-0034051, № БЛ-0034052, № БЛ-0034053, № БЛ-0034054, № БЛ-0034055, № БЛ-0034056; 21.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034007, № БЛ-0034057, № БЛ-0034058, № БЛ-0034059, № БЛ-0034060, № БЛ-0034061, № БЛ-0034062, № БЛ-0034063; 24.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034064, № БЛ-0034065, № БЛ-0034066, № БЛ-0034067, № БЛ-0034068, № БЛ-0034069, № БЛ-0034070, № БЛ-0034072, № БЛ-0034073, № БЛ-0034074, № БЛ-0034075; 25.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034076, № БЛ-0034077, № БЛ-0034078, № БЛ-0034079, № БЛ-0034080, № БЛ-0034081, № БЛ-0034097; 26.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034082, № БЛ-0034083, № БЛ-0034084, № БЛ-0034085; 27.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034086, № БЛ-0034087, № БЛ-0034088, № БЛ-0034089, № БЛ-0034090; 28.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034091, № БЛ-0034092, № БЛ-0034093, № БЛ-0034094, № БЛ-0034095, № БЛ-0034096; 30.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034134, № БЛ-0034134; 01.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034114, № БЛ-0034115, № БЛ-0034116, № БЛ-0034117; 02.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034104, № БЛ-0034105, № БЛ-0034106, № БЛ-0034107, № БЛ-0034108, № БЛ-0034118, № БЛ-0034119, № БЛ-0034120; 03.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034109, № БЛ-0034110, № БЛ-0034111, № БЛ-0034112, № БЛ-0034113, № БЛ-0034121, № БЛ-0034123, № БЛ-0034124, № БЛ-0034125; 04.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034129, № БЛ-0034130, № БЛ-0034131, № БЛ-0034132; 05.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034135, № БЛ-0034136, № БЛ-0034137, № БЛ-0034138, № БЛ-0034143, № БЛ-0034146, № БЛ-0034147; 08.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034153, № БЛ-0034154, № БЛ-0034155, № БЛ-0034156, № БЛ-0034157, № БЛ-0034158, № БЛ-0034159, № БЛ-0034160; 09.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034163, № БЛ-0034164, № БЛ-0034165, № БЛ-0034166, № БЛ-0034167, № БЛ-0034168, № БЛ-0034169, № БЛ-0034170, № БЛ-0034255; 10.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034174, № БЛ-0034175, № БЛ-0034176, № БЛ-0034177, № БЛ-0034178, № БЛ-0034179, № БЛ-0034180, № БЛ-0034181, № БЛ-0034182, № БЛ-0034183; 11.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034185, № БЛ-0034191, № БЛ-0034192; 12.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034193, № БЛ-0034194, № БЛ-0034195, № БЛ-0034196, № БЛ-0034197, № БЛ-0034198, № БЛ-0034199, № БЛ-0034200, № БЛ-0034201, № БЛ-0034202; 15.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034203, № БЛ-0034204, № БЛ-0034205, № БЛ-0034206, № БЛ-0034207, № БЛ-0034208, № БЛ-0034209, № БЛ-0034203, № БЛ-0034141, № БЛ-0034141, № БЛ-0034210; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034212, № БЛ-0034213, № БЛ-0034214, № БЛ-0034215, № БЛ-0034216, № БЛ-0034217; 17.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034218, № БЛ-0034219, № БЛ-0034221, № БЛ-0034222, № БЛ-0034223; 18.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034224, № БЛ-0034227, № БЛ-0034228, № БЛ-0034229, № БЛ-0034230; 19.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034231, № БЛ-0034232 від 19.10.07, № БЛ-0034233, № БЛ-0034234, № БЛ-0034235, № БЛ-0034236, № БЛ-0034237, № БЛ-0034238, № БЛ-0034239, № БЛ-0034240, № БЛ-0034241; 22.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034257, № БЛ-0034258, № БЛ-0034259, № БЛ-0034260, № БЛ-0034261, № БЛ-0034262, № БЛ-0034263, № БЛ-0034264, № БЛ-0034265, № БЛ-0034266; 23.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034267, № БЛ-0034268, № БЛ-0034269, № БЛ-0034270, № БЛ-0034271, № БЛ-0034272, № БЛ-0034273, № БЛ-0034274, № БЛ-0034275; 24.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034276, № БЛ-0034277, № БЛ-0034278, № БЛ-0034279, № БЛ-0034280; 25.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034281, № БЛ-0034282, № БЛ-0034283, № БЛ-0034284, № БЛ-0034285, № БЛ-0034286, № БЛ-0034292; 30.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034188, № БЛ-0034188, № БЛ-0034290, № БЛ-0034290; 31.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034291, № БЛ-0034291; 01.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034330, № БЛ-0034331, № БЛ-0034332, № БЛ-0034333 № БЛ-0034334; 02.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034335, № БЛ-0034336, № БЛ-0034337, № БЛ-0034338, № БЛ-0034339; 05.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034340, № БЛ-0034341, № БЛ-0034342, № БЛ-0034343, № БЛ-0034343; 06.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034344, № БЛ-0034345, № БЛ-0034346, № БЛ-0034347, № БЛ-0034348; 07.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034351, № БЛ-0034352, № БЛ-0034353, № БЛ-0034354, № БЛ-0034355, № БЛ-0034359, № БЛ-0034360, № БЛ-0034361, № БЛ-0034362; 08.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034366, № БЛ-0034367, № БЛ-0034368; 09.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034370, № БЛ-0034371, № БЛ-0034372, № БЛ-0034373, № БЛ-0034374; 12.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034376, № БЛ-0034377, № БЛ-0034378, № БЛ-0034379, № БЛ-0034381, № БЛ-0034382, № БЛ-0034383, № БЛ-0034384; 13.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034385, № БЛ-0034386, № БЛ-0034389, № БЛ-0034390, № БЛ-0034391; 14.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034392, № БЛ-0034393; 15.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034395, № БЛ-0034396, № БЛ-0034400, № БЛ-0034401; 16.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034403, № БЛ-0034404, № БЛ-0034405, № БЛ-0034406, № БЛ-0034408, № БЛ-0034409, № БЛ-0034410; 19.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034411, № БЛ-0034412, № БЛ-0034413, № БЛ-0034414, № БЛ-0034415, № БЛ-0034421, № БЛ-0034422; 20.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034424, № БЛ-0034425, № БЛ-0034426, № БЛ-0034427, № БЛ-0034428; 21.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034429, № БЛ-0034430, № БЛ-0034431, № БЛ-0034432, № БЛ-0034433, № БЛ-0034434; 22.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034436, № БЛ-0034437, № БЛ-0034438, № БЛ-0034439, № БЛ-0034440, № БЛ-0034441, № БЛ-0034444; 23.11.2007 року - № БЛ-0034445, № БЛ-0034446, № БЛ-0034447, № БЛ-0034448; 26.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034450, № БЛ-0034451, № БЛ-0034452, № БЛ-0034453, № БЛ-0034454, № БЛ-0034455, № БЛ-0034456, № БЛ-0034457; 27.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034466, № БЛ-0034467, № БЛ-0034468, № БЛ-0034469, № БЛ-0034470, № БЛ-0034471; 28.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034472, № БЛ-0034473, № БЛ-0034474, № БЛ-0034475, № БЛ-0034476; 29.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034477, № БЛ-0034478, № БЛ-0034479; 30.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034481, № БЛ-0034482, № БЛ-0034483, № БЛ-0034484, № БЛ-0034485, № БЛ-0034487, № БЛ-0034488, № БЛ-0034489, № БЛ-0034490, № БЛ-0034491, № БЛ-0034492; 19.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034566, № БЛ-0034567, № БЛ-0034586; 12.01.2008 року видаткову накладну № БЛ-00000072; 28.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000476, № БЛ-00000477, № БЛ-00000479, № БЛ-00000477; 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002872, № БЛ-00002873; 19.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002874, № БЛ-00002946, № БЛ-00002949; 14.04.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004297; 05.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004596, № БЛ-00004597, № БЛ-00004600; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006477, № БЛ-00006472, № БЛ-00006476, № БЛ-00006479, № БЛ-00006481; 22.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007400; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008022, № БЛ-00008023, № БЛ-00008024, № БЛ-00008025; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008793, № БЛ-00008797, № БЛ-00008801, № БЛ-00008802, № БЛ-00008803; 03.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009153; 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009230, № БЛ-00009231, № БЛ-00009234, № БЛ-00009236;

та довіреності на отримання товарів: 06.11.2006 року - серії ЯМН 993699, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 20.11.2006 року - серії ЯЛВ №210769 та ЯНА №729152, 14.12.2006 року - серії ЯЛВ 210770, 18 січня 2007 року - серії ЯЛВ №210771, 07 лютого 2007 року - серії ЯЛВ №210773, 19 березня 2007 року - серії ЯЛВ №210774, 04 квітня 2007 року - серії ЯЛВ №210775, 17 травня 2007 року - серії ЯЛВ №210776, 04.06.2007 року - серії ЯЛВ №210777, 02.08.2007 року - серії ЯЛВ №210782, 15.10.2007 року - серії НБЕ №740253, 30.10.2007 року - серії НБЕ №740255 та серії НБЕ №740256, 31.10.2007 року - серії НБЕ №740257, 19 грудня 2007 року - серії ЯНА №729271, 12 січня 2008 року - серії ЯНА №7292784, 28 січня - серії ЯНА №729285, 18 березня 2008 року - серії ЯНА №729287, 14 квітня 2008 року - серії ЯНА №729288, 05 травня 2008 року - серії ЯНА №729248, 11 червня 208 року - серії ЯНА №729250, серії ЯНА №654026, 22 липня 2008 року - серії ЯОС №654028, 04 серпня 2008 року - серії ЯОС №654029, 08 вересня 2008 року - серії ЯОС №654030, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654032, 10 жовтня 2008 року - серії ЯОС №654033, серії ЯОС №654034, - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_8: 26.09.2006 року - до банку було направлено видаткову накладну БЛ-0029748 від 22.09.2006 року; 09.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030463; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030592; 04.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-00000001; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031667; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002059; 05.03.2007 року видаткову накладну № БЛ-0032178; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032419; 03.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032944; 17.05.2007 року -видаткову накладну № БЛ-0033088; 02.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033491; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033536; 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033615; 03.08.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014503, 31.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033890; 19.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033990; 15.10.2007 року - видаткову накладну БЛ-0034142; 16.10.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034149; 29.11.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034461; 17.12.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034568;; 25.02.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00001872; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002827, № БЛ-00002828, № БЛ-00002829; 11.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004106, № БЛ-00004123, № БЛ-00004071, № БЛ-00004072, № БЛ-00004521; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006346, № БЛ-00006348, № БЛ-00006347; 10.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007237, № БЛ-00007352, № БЛ-00007268, № БЛ-00007293, № БЛ-00007236; 15.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007509; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008826, № БЛ-00008827, № БЛ-00008830; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009160, № БЛ-00009161, № БЛ-00009158, № БЛ-00009159; 07.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009205, № БЛ-00009204, № БЛ-00009206; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729152, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 04.01.2007 року - серії ЯНА №729155, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729156, 05.03.2007 року - серії ЯНА №729161, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729162, 03.05.2007 року - серії ЯНА №729165, 17.05.2007 року - серії ЯНА №729166, 31.08.2007 року - серії ЯНА №729186, 19.09.2007 року - серії ЯНА №729187, 15.10.2007 року - серії ЯНА №729190, 16.10.2007 року - серії ЯНА №729191, 28.11.2007 року - серії ЯНА №729195, 17.12.2007 року - серії ЯНА №729197, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729199, 25.02.2008 року - серії ЯОС №654122, 17.03.2008 року - серії ЯОС №654124, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654130, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654132, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654131, 10.07.2008 року - серії ЯОС №654133, серії ЯОС №654137; 14.07.2008 року - серії ЯОС №654135, 15.07.2008 року - серії ЯОС №654136, 27.08.2008 року - серії ЯОС №654139, 11.09.2008 року - серії ЯОС №654150, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654089, серії ЯОС №654148, 07.10.2008 року - серії ЯОС №654149; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654090.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029754 від 22.09.2006 року; 13.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030482; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030600; 11.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031592; 18.01.2007 року - видаткову накладну №БЛ-003165; 12.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032244; 16.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032420; 10.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033003; 15.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033015; 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033543; 09.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033569; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033614; 19.09.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033989; 15.10.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034139, №БЛ-0034144, №БЛ-0034148 (2 прим.); 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034317; 17.12.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034569; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000073, №БЛ-00000074, №БЛ-00000078; 14.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000082; 31.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000918; 13.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002831, №БЛ-00002832; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002830; 02.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00003575; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004102, №БЛ-00004122, №БЛ-00004178; 15.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00004275; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006334, №БЛ-00006335, №БЛ-00006338, 01.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006967; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007219, №БЛ-00007220, №БЛ-00007221; 21.07.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00007477; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008804, №БЛ-00008805, №БЛ-00008806; 23.09.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00008831; 02.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009136, №БЛ-00009137, №БЛ-00009138; 03.10.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00009147; та довіреності на отримання товарів: 13.11.2006 року - серії ЯНА №729302; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729325; 11.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729328; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729329; 12.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729334; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729336; 10.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729340; 15.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729341; 19.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729294; 15.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729297, серії ЯНА №729298, серії ЯНА №729299; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740263; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740268; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740269; 14.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740270; 01.02.2008 року - довіреність серії ЯОД №223965; 13.03.2008 року - довіреність серії ЯОД №223968; 02.04.2008 року - довіреність серії ЯОД №223970; 11.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740297; 15.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740298; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654053; 01.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654055; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654056, серії ЯОС №654060; 21.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654061; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654062; 23.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654066; 02.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654070; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654071. - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9:

20.11.2006 року - до банку було надано видаткові накладні БЛ-0030590, БЛ-0030591; 22.09.2006 року видаткову накладну № БЛ-0029747; 18.01.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0031656, №БЛ-0031662; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032423; 16.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033022, 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033544; та довіреності на отримання товарів:20.11.2006 року - серії ЯНА №729177; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729178, ЯНА №729179; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729180; 16.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729181.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_10: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029757 від 22.09.2006 року, 20.11.2006 року - видаткові накладні № БЛ-0030593, № БЛ-0030594; 18.01.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0031668, № БЛ-0031670; 19.03.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0032422, 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033085; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033545; та довіреності на отримання товарів:20.11.2006 року - серії ЯНА №729275, серії ЯНА №729276, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729279, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729278, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729280, 17.03.2007 року - серії ЯНА №729281. - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11:

22.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029750; 30.10.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030325; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030598; 13.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031161; 18.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031652; 07.02.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032011; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032424; 04.04.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032568; 17.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033090; 01.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033267; 05.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033540; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033616; 30.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033704; 19.09.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0033988, №БЛ-0033991; 15.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034140; 16.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034145; 26.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034245; 17.12.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034563, №БЛ-0034564, №БЛ-0034565, №БЛ-0034570; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000071, №БЛ-00000075, №БЛ-00000076, №БЛ-00000077, №БЛ-00000079; 24.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000311, №БЛ-00000315, №БЛ-00000316; 14.03.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00002834, №БЛ-00002835; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002833; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004103, №БЛ-00004082, №БЛ-00004083, №БЛ-00004097, №БЛ-00004179; 05.05.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004757, №БЛ-00004758, №БЛ-00004759; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006331, №БЛ-00006329, №БЛ-00006333; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007222, №БЛ-00007232, №БЛ-00007233, №БЛ-00007234, №БЛ-00007235; 04.08.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008019, №БЛ-00008020, №БЛ-00008021; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008794, №БЛ-00008796, №БЛ-00008799; 03.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009151, №БЛ-00009152, №БЛ-00009154, №БЛ-00009155, №БЛ-00009156; 10.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009237, №БЛ-00009238, №БЛ-00009239.

та довіреності на отримання товарів: 30.10.2006 року - серії ЯЖЛ №850732; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729251; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729253; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729255; 07.02.2007 року - довіреність серії ЯНА №729256; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729258; 04.04.2007 року - довіреність серії ЯНА №729259; 17.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729261; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729263; 30.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729269; 19.09.2007 року - довіреність серії НБЕ №740272, серії НБЕ №740273; 15.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740275; 16.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740276; 19.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729272; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740282, серії НБЕ №740284; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740286; 24.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740289; 14.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654106; 17.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654107; 11.04.2008 року - довіреність серії ЯОС №654112; 05.05.2008 року - довіреність серії ЯОС №654115; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654120; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654277; 04.08.2008 року - довіреність серії ЯОС №654279; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654280; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654285; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654286.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_15:

31.01.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-00000921; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002824, № БЛ-00002825, № БЛ-00002826; 05.05.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004804, № БЛ-00004773; 09.06.2008 року -видаткові накладні № БЛ-00006337, № БЛ-00006336, № БЛ-00006345; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007972, № БЛ-00007975; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008795, № БЛ-00008798, № БЛ-00008800; 10.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009233, № БЛ-00009240;

та довіреності на отримання товарів:

01.02.2008 року - серії ЯОД №223981; 17.03.2008 року - серії ЯОД №223982; 05.05.2008 року- серії ЯОД №223985; 09.06.2008 року - серії ЯОД №223953; 04.08.2008 року - серії ЯОД №223954; 08.09.2008 року - серії ЯОД №223956; 10.10.2008 року - серії ЯОД №223958.

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_16:

05.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0033561; 21.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034006; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034150 та № БЛ-0034151; 20.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034620, № БЛ-0034624, № БЛ-0034635; 14.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000081, № БЛ-00000083, № БЛ-00000084, 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002927, № БЛ-00002928, № БЛ-00002929; 14.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004273, № БЛ-00004274, № БЛ-00004276; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006471, № БЛ-00006473, № БЛ-00006480; 11.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007401, № БЛ-00007403, № БЛ-00007404; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008825, № БЛ-00008828, № БЛ-00008829; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009148, № БЛ-00009149, № БЛ-00009150;та довіреності на отримання товарів: 21.09.2007 року - серії ЯНА №729234; 16.10.2007 року - серії ЯНА №729236, серії ЯНА №729237; 20.12.2007 року - серії ЯНА №729240; 14.01.2008 року - серії ЯНА №729241; 18.03.2008 року - серії ЯНА №729242; 14.04.2008 року - серії ЯНА №729324; 11.06.2008 року - серії ЯОС №654252, серії ЯОС №654253; 11.07.2008 року - серії ЯОС №654255; 11.09.2008 року - серії ЯОС №654257; 03.10.2008 року - серії ЯОС №654260. - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_17:05.07.2007 року - до банку було надано видаткові накладні№БЛ-0033539, БЛ-0033560; 20.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034005; 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034316; 18.12.2007 року - видаткову накладну №0034600; та довіреності на отримання товарів: 05.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729314; 20.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729318; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740293;що виражалося в тому, що до бланків видаткових накладних за вказівкою ОСОБА_7 бухгалтерами товариства вписувалися товарно-матеріальні цінності які насправді дебіторам не відвантажувалися, після чого ОСОБА_5 самостійно а інколи й спільно з ОСОБА_7 проставлялися підписи та відтиски печатки від імені приватного підприємця - дебітора який мав отримати товар. Поряд з тим до відповідної групи товарів бухгалтерами підприємства готувалися довіреності на отримання товарів, що полягало в тому, що вони за вказівкою ОСОБА_7 власноручно, кульковою ручкою, заповняли текст довіреності й передавали їх ОСОБА_5 яка маючи чіткі настанови ОСОБА_2 проставляла на них підписи від імені приватних підприємців а також відтиски печаток які знаходилися в її сейфі.

Внаслідок чітко організованих та заздалегідь спланованих злочинних дій ОСОБА_2 з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, ТОВ ТД «Балтія» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало від кредитора - ПАТ «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 12 367 237,02 грн., які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи 25.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 1 999 999,18 грн., яка станом на 2008 рік в 7 767 раз перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян.

Він же, повторно, діючи спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, являючись директором та засновником ПП «Балтія-1», з початку листопада 2006 року по 24 вересня 2008 року надавав неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» з метою отримання грошових коштів по угоді факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, при наступних обставинах: під час офіційного підписання сторонами, та набрання чинності генеральної угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, до ПАТ «Укрсоцбанк» були надані оригінали договорів поставки, підписані між ПП «Балтія-1» та приватними підприємцями, а саме: ОСОБА_9, ОСОБА_8, ОСОБА_11, ОСОБА_3, ОСОБА_16, ОСОБА_13, ОСОБА_12, ОСОБА_10, ОСОБА_15 та ОСОБА_4, та ОСОБА_17 На підставі вказаних договорів, факторинговим комітетом АКБ «Укрсоцбанк» було сформовано перелік дебіторів заборгованість по яких приймається до факторингу.

Починаючи з листопада 2006 року, за вказівкою ОСОБА_7 працівниками бухгалтерії ПП «Балтія-1» друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ПП «Балтія-1» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися ОСОБА_5 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця. Від імені ПП «Балтія-1» підписи та печатки на видаткових накладних і довіреностях виконувала ОСОБА_7 або ОСОБА_5, і лише з відому директора підприємства - ОСОБА_2

Таким чином, завдяки злагодженим діям ОСОБА_2 з ОСОБА_14 та ОСОБА_5, відбувалося підроблення офіційних документів, необхідних для подання кредитору.

Після виготовлення необхідних документів, ОСОБА_7 повідомляла ОСОБА_2 про те, що на відповідну дату підготовлені накладні необхідні для подання до банку, а також подавала письмову інформацію в якій зазначала на яку саме загальну суму указано товарів в накладних, так як від вартості товарів залежали розміри кредитування підприємства. Ознайомившись, з такою інформацією, ОСОБА_2 давав дозвіл для направлення пакету документів до банку, після чого ОСОБА_5 відносила їх до факторингового комітету АКБ «Укрсоцбанк», тим самим реалізовуючи частину єдиного злочинного наміру організованої ОСОБА_2 групи.

Після надходження грошових коштів на рахунки ПП "Балтія-1" які були визначені угодою факторингу, ОСОБА_7 подавала ОСОБА_2 доповідну записку в якій вказувалося яка саме сума коштів надійшла на рахунок підприємства. Відповідно до заздалегідь узгодженого розподілу обов'язків, ОСОБА_2 визначав на які саме потреби необхідно використати отримані по угоді факторингу кошти.

Враховуючи те, що на період 2006-2008 років в ПП "Балтія-1" були відкритими декілька проблемних кредитних ліній в різних банківських установах м. Черкаси, терміново потрібні були додаткові кошти для їх погашення. Так як раніше отримані кредити не можливо погашати кредитними коштами отриманими по угоді факторингу від АКБ «Укрсоцбанк», ОСОБА_2 приймалися рішення про маскування грошових потоків, відповідно до чого ОСОБА_7 використовуючи власний досвід роботи в сфері бухгалтерії та обізнаність в банківських операціях, давала вказівки економістам підприємства: ОСОБА_15 та ОСОБА_12 використовуючи програму «Клієнт Банк» перерахувати отримані кошти частинами на рахунки різних дебіторів, після чого під виглядом повернення поворотної фінансової допомоги або оплата за товари, відбувалося їх повернення на інші банківські рахунки ПП "Балтія-1" з наступним погашали кредитів в інших банківських установах.

Таким чином в період 2006-2008 років, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_2 за попередньою змовою та у співучасті з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк», були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме: про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_18: 01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025954; 06.11.2006 року - видаткову накладну №Б1-025956; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028144, №Б1-028148; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002073; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005021; 01.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008903; 30.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014130; 31.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014337; 27.09.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018164; 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020343; 26.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020782; 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000530, № Б1-00000531, № Б1-00000534; 24.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001426, № Б1-00001423, № Б1-00001425, № Б1-00001424; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006364, № Б1-00006365, № Б1-00006366; 21.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007202, № Б1-00007204, № Б1-00007203, № Б1-00007220; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011891, № Б1-00011892, № Б1-00011895; 02.06.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012520, № Б1-00012521, № Б1-00012526, № Б1-00012527; та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - довіреність серії ЯЛВ №210767; 06.11.2006 року - серії ЯЛВ №210768; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729202; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729204, 05.04.2007 року -серії ЯНА №729207, 01.06.2007 року - серії ЯНА №729209; 30.07.2007 року - серії ЯНА №729212, 31.07.2007 року - серії ЯНА №729213, 27.09.2007 року - серії ЯНА №729215, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729217; 24.01.2008 року - серії ЯОД №223972, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654141, 21.03.2008 року - серії ЯОС №654142, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654143, 02.06.2008 року - серії ЯОС №654144.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_3 08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020956, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027700; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029945; та довіреності на отримання товарів: 08.07.2008 року - серії ЯОД 223974; 10.09.2008 року - серії ЯОД №223975, серії ЯОД №223976;- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_4: 08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020955, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027701, 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029837; та довіреності на отримання товарів: 08.07.2008 року - серії ЯОС №654077; 10.09.2008 року - серії ЯОС №654078; 10.05.2008 року - серії ЯОС №654079;- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_15.:12.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-00020328, 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000589, № Б1-00000590, № Б1-00000591, № Б1-00000595; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006356, № Б1-00006357, № Б1-00006358, № Б1-00006359; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011912, № Б1-00011915, № Б1-00011916, № Б1-00011917; 08.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020506, № Б1-00020507, № Б1-00020520, № Б1-00020972; 04.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027863, № Б1-00027864, № Б1-00027865, № Б1-00027868; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029839, № Б1-00029878, Б1-00029879, № Б1-00029881; та довіреності на отримання товарів: 12.11.2007 року - серії ЯОД №223951, 12.01.2008 року - серії ЯОД №223952, 12.03.2008 року - серії ЯОД №223983, 06.05.2008 року - серії ЯОД №223986, 08.07.2008 року - серії ЯОД №223987, 04.09.2008 року - серії ЯОД №223957, 10.10.2008 року - серії ЯОД №223959, - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_8.: 01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну - №Б1-025952, 06.11.2006 року -видаткову накладну №Б1-025957; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028147, №Б1-028139; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005019; 04.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008906; 01.10.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018574, 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020345, 30.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00021088, 12.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000080, № БЛ-00000085, № БЛ-00000090, № БЛ-00000091, № Б1-00000582, № Б1-00000581; 28.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00001607; 12.03.2008 року - видаткові накладні - № Б1-00006369, № Б1-00006370, № Б1-00006370; 01.04.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007640, № Б1-00007641; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011920, № Б1-00011922; 30.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00005748, № Б1-00013487, № Б1-00013488; 11.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020445, № Б1-00020503; 14.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007471, № Б1-00021584; 24.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021583, № Б1-00021587; 27.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008433, № БЛ-00008433; 04.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00027869, № Б1-00027872, № Б1-00027875; 23.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028966, № Б1-00028967, 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009232, № Б1-00029880, № Б1-00029882, № Б1-00029885, № Б1-00029912, № Б1-00029914;та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850733; 06.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850734, серії ЯНА №729301; 14.12.2006 року - серії ЯНА 729154, 07.02.2007 року - серії ЯНА №729160, 05.04.2007 року - серії ЯНА №729164, 04.06.2007 року - серії ЯНА №729168, 03.08.2007 року - серії ЯНА №729176, 01.10.2007 року - серії ЯНА №729189, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729192, 30.11.2007 року - серії ЯНА №729196, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729198, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654123, 01.04.2008 року - серії ЯОС №654125, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654127, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654129, 11.07.2008 року - серії ЯОС №654134, 24.07.2008 року - серії ЯОС №654138, 04.09.2008 року - серії ЯОС №654140, 23.09.2008 року - серії ЯОС №654147, 10.10.2008 року - серії ЯОС №654091. про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_16: 21.11.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020783; 21.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001068, № Б1-00001070, № Б1-00001071; 20.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007194, № Б1-00007196, № Б1-00007197; 19.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012492, № Б1-00013218, № Б1-00012499, № Б1-00013217, № Б1-00012515; 22.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021564, № Б1-00021566, № Б1-00021567, № Б1-00021574, № Б1-00021580; 22.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028941, № Б1-00028962, № Б1-00028963, № Б1-00028965, № Б1-00028964; 10.10.2008 року - видаткові накладні № Б1-00029905, № Б1-00029906, № Б1-00029907, № Б1-00029909, № Б1-00029910; та довіреності на отримання товарів: 21.11.2007 року - серії ЯНА №729239; 21.01.2008 року - серії ЯНА №729321; 20.03.2008 року - серії ЯНА №729245; 19.05.2008 року - серії ЯНА №729323; 22.07.2008 року - серії ЯОС №654254; 22.09.2008 року - серії ЯОС №654258; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654261.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11: 03.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025955; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028145; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002066; 05.04.2007р., видаткову накладну №Б1-00005020; 01.06.2007 року видаткову накладну №Б1-00008901; 04.07.2007 року видаткову накладну №Б1-00011948; 03.09.2007 року - видаткову накладну №Б1-00016849; 30.10.2007 року видаткову накладну №Б1-00019911; 22.11.2007 року видаткову накладну №Б1-00020817; 03.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021106; 06.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021729; 27.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00022198; 21.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001072; 31.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001927; 01.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00002350; 25.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00004409; 03.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00005441; 20.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00007195; 01.04.2008 року видаткову накладну №Б1-00007642; 05.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00010347, №Б1-00010348; 19.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00012519; 30.05.2008 року видаткову накладну №Б1-00013449; 04.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020077, №Б1-00020080; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021562, №Б1-00021563; 10.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00027698, №Б1-00027699; 22.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00028895, №Б1-00028896; 10.10.2008 року видаткову накладну №Б1-00029915, №Б1-00029916, №Б1-00029917, №Б1-00029938;

та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - довіреність серії ГАЖ №618445; 14.12.2006 року - довіреність серії ЯНА №729254; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729257; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729260; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729262; 04.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729264; 03.09.2007 року довіреність серії НБЕ №740271; 30.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729274; 22.11.2007 року довіреність серії НБЕ №740277; 03.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740278; 06.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740279; 27.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740285; 21.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740287; 31.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740290; 01.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654101; 25.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654104; 03.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654105; 20.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654108; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОС №654111; 05.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654116; 19.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654117; 30.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654118; 04.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654276; 22.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654278; 10.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654281; 22.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654283; 10.10.2008 року довіреність серії ЯОС №654287;

- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13:03 листопада 2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025953; 14 грудня 2006 року - видаткову накладну №Б1-028146; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002061; 05.04.2007 року - видаткову накладну №Б1-00005022; 04.06.2007 року - видаткову накладну №Б1-00008904; 02.07.2007 року - видаткову накладну №Б1-00014501; 01.10.2007 року - видаткову накладну №Б1-00018553; 12.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00020344; 30.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00021087; 12.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00000555, №Б1-00000556; 28.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00001606, Б1-00001608; 12.03.2008 року - видаткові накладні №Б1-00006367, Б1-00006368; 01.04.2008 року - видаткові накладні №Б1-00007638, Б1-00007639; 06.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00011918, Б1-00011919; 30.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00013448, Б1-00013486; 11.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020504, Б1-00020505; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021581, Б1-00021582; 04.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00027873, Б1-00027874; 22.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00028915, Б1-00028916; 10.10.2008 року - видаткові накладні №Б1-00029883, Б1-00029884, Б1-00029940, Б1-00029941;та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - серії ЯМН 993750; 14 грудня 2006 року - серії ЯНА №729327; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729333; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729338; 04.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729343; 03.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729291; 01.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729296; 12.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740264; 30.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740267; 12.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223962; 28.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223964; 12.03.2008 року-довіреність серії ЯЛВ №210792; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОД №223969; 06.05.2008 року - довіреність серії НБЕ №740300; 30.05.2008 року - довіреність серії ЯЛВ №210800; 11.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654058; 22.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654059; 04.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654063; 22.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654067; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654072;що виражалося в тому, що до бланків видаткових накладних за вказівкою ОСОБА_7 бухгалтерами підприємства вписувалися товарно-матеріальні цінності які насправді дебіторам не відвантажувалися, після чого ОСОБА_5 самостійно а інколи й спільно з ОСОБА_7 проставлялися підписи та відтиски печатки від імені приватного підприємця - дебітора який мав отримати товар. Поряд з тим до відповідної групи товарів бухгалтерами підприємства готувалися довіреності на отримання товарів, що полягало в тому, що вони за вказівкою ОСОБА_7 власноручно, кульковою ручкою, заповняли текст довіреності й передавали їх ОСОБА_5 яка маючи чіткі настанови ОСОБА_2 проставляла на них підписи від імені приватних підприємців а також відтиски печаток які знаходилися в сейфі її службового кабінету.

Внаслідок чітко організованих та заздалегідь спланованих злочинних дій ОСОБА_2 з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, ПП «Балтія-1» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало від кредитора - ПАТ «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 9 834 467, 03 грн., які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи з 24.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 999 890, 81 грн., яка станом на 2008 рік в 3 883 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Він же, діючи спільно та за попередньою домовленістю з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, являючись службовою особою, тобто директором ТОВ ТД «Балтія», на посаду якого він був призначений згідно наказу №2 від 18.05.1999 року, в силу займаної посади, як керівник товариством, будучи наділеним спеціальними посадовими обов'язками а саме: у межах своєї компетенції організовував виконання рішень Вищого органу підприємства; організовував виконання виробничих програм, договірних та інших зобов'язань; впроваджував у виробництво нової техніки і прогресивних технологій; слідкував за матеріально-технічним забезпеченням діяльності підприємства, реалізовував продукцію, роботу та послуги; здійснював юридичне, економічне, бухгалтерське та інформаційне забезпечення діяльності підприємства; забезпечував підприємство кваліфікованими кадрами; створював безпечні та сприятливі умови праці, з третьої декади вересня 2006 року по 24 вересня 2008 року, використовуючи особисті навики та вміння ОСОБА_7 та ОСОБА_5, шляхом зловживання службовим становищем та службового підроблення надавав неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» у вигляді підроблених документів, а саме: видаткових накладних та довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, з метою подальшого отримання грошових коштів по угоді факторингу: № 895/08-071 від 26.09.2006 року, при наступних обставинах: після офіційного підписання сторонами, та набрання чинності угоди факторингу № 895/08-071, працівниками бухгалтерії ТОВ ТД «Балтія», за вказівкою ОСОБА_7 друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ТОВ ТД «Балтія» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися секретарю ПП «Балтія-1» - ОСОБА_5 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця.

Виготовлені таким шляхом підроблені офіційні документи, ОСОБА_5 власноручно, за вказівкою ОСОБА_2 відносила до ПАТ «Укрсоцбанк», де здавала на перевірку в кредитний - факторинговий комітет.

Таким чином в період з 2006 року по 24.09.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_2 за попередньою змовою та у співучастю з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, про відпуск товарно-матеріальних цінностей, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме: - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_12: 26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну БЛ-0029755 від 22.09.2006 року, 06.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030453, 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030596, 14.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031162; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031666; 07.02.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032012; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032421; 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033086; 04.06.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033268; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033538, 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033613, 01.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033743 та № БЛ-0033744; 02.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033729, № БЛ-0033730, № БЛ-0033747, № БЛ-0033749, № БЛ-0033750, № БЛ-0033751, № БЛ-0033756, № БЛ-0033757, № БЛ-0033752, № БЛ-0033753, № БЛ-0033754, № БЛ-0033755, № БЛ-0033791; 03.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033759, № БЛ-0033760, № БЛ-0033761, № БЛ-0033762; 06.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033766, № БЛ-0033768, № БЛ-0033767, № БЛ-0033769, № БЛ-0033770; 07.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033771, № БЛ-0033772, № БЛ-0033773, № БЛ-0033774, № БЛ-0033776, № БЛ-0033777, № БЛ-0033778; 08.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033779; 09.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033786, № БЛ-0033787, № БЛ-0033788, № БЛ-0033789, № БЛ-0033790; 10.08.2007 року - № БЛ-0033793, № БЛ-0033794, № БЛ-0033796, № БЛ-0033797, № БЛ-0033798, № БЛ-0033799, № БЛ-0033802, № БЛ-0033803, № БЛ-0033804, № БЛ-0033805; 13.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033806, № БЛ-0033807, № БЛ-0033808, № БЛ-0033809, № БЛ-0033810, № БЛ-0033811, № БЛ-0033812, № БЛ-0033813; 14.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033814, № БЛ-0033815, № БЛ-0033816, № БЛ-0033817; БЛ-0033818, № БЛ-0033819, № БЛ-0033826 № БЛ-0033827, № БЛ-0033828; 15.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033832, № БЛ-0033833, № БЛ-0033836, № БЛ-0033839; 16.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033840, № БЛ-0033841, № БЛ-0033843, № БЛ-0033844; 17.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033846, № БЛ-0033849, № БЛ-0033850, № БЛ-0033853, № БЛ-0033854, № БЛ-0033857, № БЛ-0033858; 20.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033863, № БЛ-0033864, № БЛ-0033865, № БЛ-0033870, № БЛ-0033871, № БЛ-0033872; 21.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033877, № БЛ-0033882, № БЛ-0033883; 22.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033885, № БЛ-0033886, № БЛ-0033887, № БЛ-0033888; 23.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033891, № БЛ-0033892, № БЛ-0033893, № БЛ-0033894, № БЛ-0033899, № БЛ-0033891, № БЛ-0033900, № БЛ-0033901, № БЛ-0033902; 27.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033851, № БЛ-0033904, № БЛ-0033905, № БЛ-0033906, № БЛ-0033907, № БЛ-0033912, № БЛ-0033914, № БЛ-0033919, № БЛ-0033920; 28.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033921, № БЛ-0033923, № БЛ-0033924, № БЛ-0033925, № БЛ-0033929, № БЛ-0033931, № БЛ-0033932; 29.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033933, № БЛ-0033934, № БЛ-0033935, № БЛ-0033936, № БЛ-0033937; 31.08.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033938, № БЛ-0033939, № БЛ-0033940, № БЛ-0033941, № БЛ-0033942, № БЛ-0033943, № БЛ-0033944; 03.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033949, № БЛ-0033950, № БЛ-0033951, № БЛ-0033952, № БЛ-0033953; 04.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033954, № БЛ-0033955, № БЛ-0033955, № БЛ-0033957, № БЛ-0033958, № БЛ-0033959, № БЛ-0033960, № БЛ-0033961, № БЛ-0033962; 05.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033963, № БЛ-0033964, № БЛ-0033965, № БЛ-0033966, № БЛ-0033967; 06.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033971, № БЛ-0033972, № БЛ-0033973; 07.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033974, № БЛ-0033975, № БЛ-0033976, № БЛ-0033977, № БЛ-0033978; 10.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033981, № БЛ-0033982, № БЛ-0033983, № БЛ-0033984, № БЛ-0033985, № БЛ-0033986, № БЛ-0033987; 11.09.2007 року - № БЛ-0033992, № БЛ-0033993, № БЛ-0033994, № БЛ-0033994, № БЛ-0033995, № БЛ-0033996, № БЛ-0033997; 12.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0033998, № БЛ-0033999, № БЛ-0034000, № БЛ-0034001, № БЛ-0034002, № БЛ-0034003; 13.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034008, № БЛ-0034009, № БЛ-0034010, № БЛ-0034011, № БЛ-0034012, № БЛ-0034013; 14.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034014, № БЛ-0034015, № БЛ-0034016, № БЛ-0034017, № БЛ-0034018, № БЛ-0034019; 17.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034023, № БЛ-0034024, № БЛ-0034025, № БЛ-0034026 від 17.09.07, № БЛ-0034027, № БЛ-0034028, № БЛ-0034029, № БЛ-0034030; 18.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034031, № БЛ-0034032, № БЛ-0034034, № БЛ-0034035; 19.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034036, № БЛ-0034037, № БЛ-0034038, № БЛ-0034039, № БЛ-0034040; 20.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034049, № БЛ-0034050, № БЛ-0034051, № БЛ-0034052, № БЛ-0034053, № БЛ-0034054, № БЛ-0034055, № БЛ-0034056; 21.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034007, № БЛ-0034057, № БЛ-0034058, № БЛ-0034059, № БЛ-0034060, № БЛ-0034061, № БЛ-0034062, № БЛ-0034063; 24.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034064, № БЛ-0034065, № БЛ-0034066, № БЛ-0034067, № БЛ-0034068, № БЛ-0034069, № БЛ-0034070, № БЛ-0034072, № БЛ-0034073, № БЛ-0034074, № БЛ-0034075; 25.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034076, № БЛ-0034077, № БЛ-0034078, № БЛ-0034079, № БЛ-0034080, № БЛ-0034081, № БЛ-0034097; 26.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034082, № БЛ-0034083, № БЛ-0034084, № БЛ-0034085; 27.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034086, № БЛ-0034087, № БЛ-0034088, № БЛ-0034089, № БЛ-0034090; 28.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034091, № БЛ-0034092, № БЛ-0034093, № БЛ-0034094, № БЛ-0034095, № БЛ-0034096; 30.09.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034134, № БЛ-0034134; 01.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034114, № БЛ-0034115, № БЛ-0034116, № БЛ-0034117; 02.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034104, № БЛ-0034105, № БЛ-0034106, № БЛ-0034107, № БЛ-0034108, № БЛ-0034118, № БЛ-0034119, № БЛ-0034120; 03.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034109, № БЛ-0034110, № БЛ-0034111, № БЛ-0034112, № БЛ-0034113, № БЛ-0034121, № БЛ-0034123, № БЛ-0034124, № БЛ-0034125; 04.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034129, № БЛ-0034130, № БЛ-0034131, № БЛ-0034132; 05.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034135, № БЛ-0034136, № БЛ-0034137, № БЛ-0034138, № БЛ-0034143, № БЛ-0034146, № БЛ-0034147; 08.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034153, № БЛ-0034154, № БЛ-0034155, № БЛ-0034156, № БЛ-0034157, № БЛ-0034158, № БЛ-0034159, № БЛ-0034160; 09.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034163, № БЛ-0034164, № БЛ-0034165, № БЛ-0034166, № БЛ-0034167, № БЛ-0034168, № БЛ-0034169, № БЛ-0034170, № БЛ-0034255; 10.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034174, № БЛ-0034175, № БЛ-0034176, № БЛ-0034177, № БЛ-0034178, № БЛ-0034179, № БЛ-0034180, № БЛ-0034181, № БЛ-0034182, № БЛ-0034183; 11.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034185, № БЛ-0034191, № БЛ-0034192; 12.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034193, № БЛ-0034194, № БЛ-0034195, № БЛ-0034196, № БЛ-0034197, № БЛ-0034198, № БЛ-0034199, № БЛ-0034200, № БЛ-0034201, № БЛ-0034202; 15.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034203, № БЛ-0034204, № БЛ-0034205, № БЛ-0034206, № БЛ-0034207, № БЛ-0034208, № БЛ-0034209, № БЛ-0034203, № БЛ-0034141, № БЛ-0034141, № БЛ-0034210; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034212, № БЛ-0034213, № БЛ-0034214, № БЛ-0034215, № БЛ-0034216, № БЛ-0034217; 17.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034218, № БЛ-0034219, № БЛ-0034221, № БЛ-0034222, № БЛ-0034223; 18.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034224, № БЛ-0034227, № БЛ-0034228, № БЛ-0034229, № БЛ-0034230; 19.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034231, № БЛ-0034232 від 19.10.07, № БЛ-0034233, № БЛ-0034234, № БЛ-0034235, № БЛ-0034236, № БЛ-0034237, № БЛ-0034238, № БЛ-0034239, № БЛ-0034240, № БЛ-0034241; 22.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034257, № БЛ-0034258, № БЛ-0034259, № БЛ-0034260, № БЛ-0034261, № БЛ-0034262, № БЛ-0034263, № БЛ-0034264, № БЛ-0034265, № БЛ-0034266; 23.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034267, № БЛ-0034268, № БЛ-0034269, № БЛ-0034270, № БЛ-0034271, № БЛ-0034272, № БЛ-0034273, № БЛ-0034274, № БЛ-0034275; 24.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034276, № БЛ-0034277, № БЛ-0034278, № БЛ-0034279, № БЛ-0034280; 25.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034281, № БЛ-0034282, № БЛ-0034283, № БЛ-0034284, № БЛ-0034285, № БЛ-0034286, № БЛ-0034292; 30.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034188, № БЛ-0034188, № БЛ-0034290, № БЛ-0034290; 31.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034291, № БЛ-0034291; 01.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034330, № БЛ-0034331, № БЛ-0034332, № БЛ-0034333 № БЛ-0034334; 02.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034335, № БЛ-0034336, № БЛ-0034337, № БЛ-0034338, № БЛ-0034339; 05.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034340, № БЛ-0034341, № БЛ-0034342, № БЛ-0034343, № БЛ-0034343; 06.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034344, № БЛ-0034345, № БЛ-0034346, № БЛ-0034347, № БЛ-0034348; 07.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034351, № БЛ-0034352, № БЛ-0034353, № БЛ-0034354, № БЛ-0034355, № БЛ-0034359, № БЛ-0034360, № БЛ-0034361, № БЛ-0034362; 08.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034366, № БЛ-0034367, № БЛ-0034368; 09.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034370, № БЛ-0034371, № БЛ-0034372, № БЛ-0034373, № БЛ-0034374; 12.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034376, № БЛ-0034377, № БЛ-0034378, № БЛ-0034379, № БЛ-0034381, № БЛ-0034382, № БЛ-0034383, № БЛ-0034384; 13.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034385, № БЛ-0034386, № БЛ-0034389, № БЛ-0034390, № БЛ-0034391; 14.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034392, № БЛ-0034393; 15.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034395, № БЛ-0034396, № БЛ-0034400, № БЛ-0034401; 16.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034403, № БЛ-0034404, № БЛ-0034405, № БЛ-0034406, № БЛ-0034408, № БЛ-0034409, № БЛ-0034410; 19.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034411, № БЛ-0034412, № БЛ-0034413, № БЛ-0034414, № БЛ-0034415, № БЛ-0034421, № БЛ-0034422; 20.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034424, № БЛ-0034425, № БЛ-0034426, № БЛ-0034427, № БЛ-0034428; 21.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034429, № БЛ-0034430, № БЛ-0034431, № БЛ-0034432, № БЛ-0034433, № БЛ-0034434; 22.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034436, № БЛ-0034437, № БЛ-0034438, № БЛ-0034439, № БЛ-0034440, № БЛ-0034441, № БЛ-0034444; 23.11.2007 року - № БЛ-0034445, № БЛ-0034446, № БЛ-0034447, № БЛ-0034448; 26.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034450, № БЛ-0034451, № БЛ-0034452, № БЛ-0034453, № БЛ-0034454, № БЛ-0034455, № БЛ-0034456, № БЛ-0034457; 27.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034466, № БЛ-0034467, № БЛ-0034468, № БЛ-0034469, № БЛ-0034470, № БЛ-0034471; 28.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034472, № БЛ-0034473, № БЛ-0034474, № БЛ-0034475, № БЛ-0034476; 29.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034477, № БЛ-0034478, № БЛ-0034479; 30.11.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034481, № БЛ-0034482, № БЛ-0034483, № БЛ-0034484, № БЛ-0034485, № БЛ-0034487, № БЛ-0034488, № БЛ-0034489, № БЛ-0034490, № БЛ-0034491, № БЛ-0034492; 19.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034566, № БЛ-0034567, № БЛ-0034586; 12.01.2008 року видаткову накладну № БЛ-00000072; 28.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000476, № БЛ-00000477, № БЛ-00000479, № БЛ-00000477; 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002872, № БЛ-00002873; 19.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002874, № БЛ-00002946, № БЛ-00002949; 14.04.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004297; 05.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004596, № БЛ-00004597, № БЛ-00004600; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006477, № БЛ-00006472, № БЛ-00006476, № БЛ-00006479, № БЛ-00006481; 22.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007400; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008022, № БЛ-00008023, № БЛ-00008024, № БЛ-00008025; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008793, № БЛ-00008797, № БЛ-00008801, № БЛ-00008802, № БЛ-00008803; 03.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009153; 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009230, № БЛ-00009231, № БЛ-00009234, № БЛ-00009236; та довіреності на отримання товарів: 06.11.2006 року - серії ЯМН 993699, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 20.11.2006 року - серії ЯЛВ №210769 та ЯНА №729152, 14.12.2006 року - серії ЯЛВ 210770, 18 січня 2007 року - серії ЯЛВ №210771, 07 лютого 2007 року - серії ЯЛВ №210773, 19 березня 2007 року - серії ЯЛВ №210774, 04 квітня 2007 року - серії ЯЛВ №210775, 17 травня 2007 року - серії ЯЛВ №210776, 04.06.2007 року - серії ЯЛВ №210777, 02.08.2007 року - серії ЯЛВ №210782, 15.10.2007 року - серії НБЕ №740253, 30.10.2007 року - серії НБЕ №740255 та серії НБЕ №740256, 31.10.2007 року - серії НБЕ №740257, 19 грудня 2007 року - серії ЯНА №729271, 12 січня 2008 року - серії ЯНА №7292784, 28 січня - серії ЯНА №729285, 18 березня 2008 року - серії ЯНА №729287, 14 квітня 2008 року - серії ЯНА №729288, 05 травня 2008 року - серії ЯНА №729248, 11 червня 208 року - серії ЯНА №729250, серії ЯНА №654026, 22 липня 2008 року - серії ЯОС №654028, 04 серпня 2008 року - серії ЯОС №654029, 08 вересня 2008 року - серії ЯОС №654030, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654032, 10 жовтня 2008 року - серії ЯОС №654033, серії ЯОС №654034, про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_8: 26.09.2006 року - до банку було направлено видаткову накладну БЛ-0029748 від 22.09.2006 року; 09.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030463; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030592; 04.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-00000001; 18.01.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0031667; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002059; 05.03.2007 року видаткову накладну № БЛ-0032178; 19.03.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032419; 03.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0032944; 17.05.2007 року -видаткову накладну № БЛ-0033088; 02.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033491; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033536; 16.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033615; 03.08.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014503, 31.08.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033890; 19.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033990; 15.10.2007 року - видаткову накладну БЛ-0034142; 16.10.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034149; 29.11.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034461; 17.12.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034568;; 25.02.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00001872; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002827, № БЛ-00002828, № БЛ-00002829; 11.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004106, № БЛ-00004123, № БЛ-00004071, № БЛ-00004072, № БЛ-00004521; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006346, № БЛ-00006348, № БЛ-00006347; 10.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007237, № БЛ-00007352, № БЛ-00007268, № БЛ-00007293, № БЛ-00007236; 15.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007509; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008826, № БЛ-00008827, № БЛ-00008830; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009160, № БЛ-00009161, № БЛ-00009158, № БЛ-00009159; 07.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009205, № БЛ-00009204, № БЛ-00009206; та довіреності на отримання товарів: 20.11.2006 року - серії ЯНА №729152, 09.11.2006 року - серії ЯНА №729151, 04.01.2007 року - серії ЯНА №729155, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729156, 05.03.2007 року - серії ЯНА №729161, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729162, 03.05.2007 року - серії ЯНА №729165, 17.05.2007 року - серії ЯНА №729166, 31.08.2007 року - серії ЯНА №729186, 19.09.2007 року - серії ЯНА №729187, 15.10.2007 року - серії ЯНА №729190, 16.10.2007 року - серії ЯНА №729191, 28.11.2007 року - серії ЯНА №729195, 17.12.2007 року - серії ЯНА №729197, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729199, 25.02.2008 року - серії ЯОС №654122, 17.03.2008 року - серії ЯОС №654124, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654130, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654132, 11.06.2008 року - серії ЯОС №654131, 10.07.2008 року - серії ЯОС №654133, серії ЯОС №654137; 14.07.2008 року - серії ЯОС №654135, 15.07.2008 року - серії ЯОС №654136, 27.08.2008 року - серії ЯОС №654139, 11.09.2008 року - серії ЯОС №654150, 03.10.2008 року - серії ЯОС №654089, серії ЯОС №654148, 07.10.2008 року - серії ЯОС №654149; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654090.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_13.:

26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029754 від 22.09.2006 року; 13.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030482; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030600; 11.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031592; 18.01.2007 року - видаткову накладну №БЛ-003165; 12.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032244; 16.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032420; 10.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033003; 15.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033015; 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033543; 09.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033569; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033614; 19.09.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033989; 15.10.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034139, №БЛ-0034144, №БЛ-0034148 (2 прим.); 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034317; 17.12.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034569; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000073, №БЛ-00000074, №БЛ-00000078; 14.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000082; 31.01.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00000918; 13.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002831, №БЛ-00002832; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002830; 02.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00003575; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004102, №БЛ-00004122, №БЛ-00004178; 15.04.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00004275; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006334, №БЛ-00006335, №БЛ-00006338, 01.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006967; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007219, №БЛ-00007220, №БЛ-00007221; 21.07.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00007477; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008804, №БЛ-00008805, №БЛ-00008806; 23.09.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00008831; 02.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009136, №БЛ-00009137, №БЛ-00009138; 03.10.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00009147; та довіреності на отримання товарів: 13.11.2006 року - серії ЯНА №729302; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729325; 11.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729328; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729329; 12.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729334; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729336; 10.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729340; 15.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729341; 19.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729294; 15.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729297, серії ЯНА №729298, серії ЯНА №729299; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740263; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740268; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740269; 14.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740270; 01.02.2008 року - довіреність серії ЯОД №223965; 13.03.2008 року - довіреність серії ЯОД №223968; 02.04.2008 року - довіреність серії ЯОД №223970; 11.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740297; 15.04.2008 року - довіреність серії НБЕ №740298; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654053; 01.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654055; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654056, серії ЯОС №654060; 21.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654061; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654062; 23.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654066; 02.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654070; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654071.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_9:20.11.2006 року - до банку було надано видаткові накладні БЛ-0030590, БЛ-0030591; 22.09.2006 року видаткову накладну № БЛ-0029747; 18.01.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0031656, №БЛ-0031662; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032423; 16.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033022, 05.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033544; та довіреності на отримання товарів:20.11.2006 року - серії ЯНА №729177; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729178, ЯНА №729179; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729180; 16.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729181.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_10:

26.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029757 від 22.09.2006 року, 20.11.2006 року - видаткові накладні № БЛ-0030593, № БЛ-0030594; 18.01.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0031668, № БЛ-0031670; 19.03.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0032422, 17.05.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033085; 05.07.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0033545; та довіреності на отримання товарів:20.11.2006 року - серії ЯНА №729275, серії ЯНА №729276, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729279, 18.01.2007 року - серії ЯНА №729278, 19.03.2007 року - серії ЯНА №729280, 17.03.2007 року - серії ЯНА №729281. - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11.22.09.2006 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0029750; 30.10.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030325; 20.11.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0030598; 13.12.2006 року - видаткову накладну № БЛ-0031161; 18.01.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №БЛ-0031652; 07.02.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032011; 19.03.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032424; 04.04.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0032568; 17.05.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033090; 01.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033267; 05.06.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033540; 16.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033616; 30.07.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0033704; 19.09.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0033988, №БЛ-0033991; 15.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034140; 16.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034145; 26.10.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034245; 17.12.2007 року - видаткові накладні №БЛ-0034563, №БЛ-0034564, №БЛ-0034565, №БЛ-0034570; 12.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000071, №БЛ-00000075, №БЛ-00000076, №БЛ-00000077, №БЛ-00000079; 24.01.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00000311, №БЛ-00000315, №БЛ-00000316; 14.03.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00002834, №БЛ-00002835; 17.03.2008 року - видаткову накладну №БЛ-00002833; 11.04.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004103, №БЛ-00004082, №БЛ-00004083, №БЛ-00004097, №БЛ-00004179; 05.05.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00004757, №БЛ-00004758, №БЛ-00004759; 09.06.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00006331, №БЛ-00006329, №БЛ-00006333; 10.07.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00007222, №БЛ-00007232, №БЛ-00007233, №БЛ-00007234, №БЛ-00007235; 04.08.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008019, №БЛ-00008020, №БЛ-00008021; 08.09.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00008794, №БЛ-00008796, №БЛ-00008799; 03.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009151, №БЛ-00009152, №БЛ-00009154, №БЛ-00009155, №БЛ-00009156; 10.10.2008 року - видаткові накладні №БЛ-00009237, №БЛ-00009238, №БЛ-00009239.та довіреності на отримання товарів: 30.10.2006 року - серії ЯЖЛ №850732; 20.11.2006 року - серії ЯНА №729251; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729253; 18.01.2007 року - довіреність серії ЯНА №729255; 07.02.2007 року - довіреність серії ЯНА №729256; 19.03.2007 року - довіреність серії ЯНА №729258; 04.04.2007 року - довіреність серії ЯНА №729259; 17.05.2007 року - довіреність серії ЯНА №729261; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729263; 30.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729269; 19.09.2007 року - довіреність серії НБЕ №740272, серії НБЕ №740273; 15.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740275; 16.10.2007 року - довіреність серії НБЕ №740276; 19.10.2007 року - довіреність серії ЯНА №729272; 17.12.2007 року - довіреність серії НБЕ №740282, серії НБЕ №740284; 12.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740286; 24.01.2008 року - довіреність серії НБЕ №740289; 14.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654106; 17.03.2008 року - довіреність серії ЯОС №654107; 11.04.2008 року - довіреність серії ЯОС №654112; 05.05.2008 року - довіреність серії ЯОС №654115; 09.06.2008 року - довіреність серії ЯОС №654120; 10.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654277; 04.08.2008 року - довіреність серії ЯОС №654279; 08.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654280; 03.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654285; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654286.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_15:31.01.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-00000921; 17.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002824, № БЛ-00002825, № БЛ-00002826; 05.05.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00004804, № БЛ-00004773; 09.06.2008 року -видаткові накладні № БЛ-00006337, № БЛ-00006336, № БЛ-00006345; 04.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007972, № БЛ-00007975; 08.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008795, № БЛ-00008798, № БЛ-00008800; 10.10.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00009233, № БЛ-00009240; та довіреності на отримання товарів: 01.02.2008 року - серії ЯОД №223981; 17.03.2008 року - серії ЯОД №223982; 05.05.2008 року- серії ЯОД №223985; 09.06.2008 року - серії ЯОД №223953; 04.08.2008 року - серії ЯОД №223954; 08.09.2008 року - серії ЯОД №223956; 10.10.2008 року - серії ЯОД №223958.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_16 05.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № БЛ-0033561; 21.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034006; 16.10.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034150 та № БЛ-0034151; 20.12.2007 року - видаткові накладні № БЛ-0034620, № БЛ-0034624, № БЛ-0034635; 14.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000081, № БЛ-00000083, № БЛ-00000084, 18.03.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00002927, № БЛ-00002928, № БЛ-00002929; 14.04.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00004273, № БЛ-00004274, № БЛ-00004276; 11.06.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00006471, № БЛ-00006473, № БЛ-00006480; 11.07.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00007401, № БЛ-00007403, № БЛ-00007404; 11.09.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008825, № БЛ-00008828, № БЛ-00008829; 03.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009148, № БЛ-00009149, № БЛ-00009150; та довіреності на отримання товарів: 21.09.2007 року - серії ЯНА №729234; 16.10.2007 року - серії ЯНА №729236, серії ЯНА №729237; 20.12.2007 року - серії ЯНА №729240; 14.01.2008 року - серії ЯНА №729241; 18.03.2008 року - серії ЯНА №729242; 14.04.2008 року - серії ЯНА №729324; 11.06.2008 року - серії ЯОС №654252, серії ЯОС №654253; 11.07.2008 року - серії ЯОС №654255; 11.09.2008 року - серії ЯОС №654257; 03.10.2008 року - серії ЯОС №654260 - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_17:05.07.2007 року - до банку було надано видаткові накладні№БЛ-0033539, БЛ-0033560; 20.09.2007 року - видаткову накладну № БЛ-0034005; 05.11.2007 року - видаткову накладну №БЛ-0034316;18.12.2007 року - видаткову накладну №0034600; та довіреності на отримання товарів: 05.07.2007 року - довіреність серії ЯНА №729314; 20.09.2007 року - довіреність серії ЯНА №729318; 05.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740293.

Він же, продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи як організатор створеної ним групи, а також являючись директором та засновником ПП «Балтія-1», з третьої декади вересня 2006 року по 25 вересня 2008 року надавав неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» у вигляді підроблених документів, а саме: видаткових накладних та довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, з метою подальшого отримання грошових коштів по угоді факторингу: № 895/08-085 від 03.11.2006 року, при наступних обставинах:

Після офіційного підписання сторонами, та набрання чинності угоди факторингу № 895/08-085, працівниками бухгалтерії ПП «Балтія-1», за вказівкою ОСОБА_7 друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ПП «Балтія-1» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися секретарю ПП «Балтія-1» - ОСОБА_5 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця.

Виготовлені таким шляхом підроблені офіційні документи, ОСОБА_5 власноручно, за вказівкою ОСОБА_2 відносила до ПАТ «Укрсоцбанк», де здавала на перевірку в кредитний - факторинговий комітет.

Таким чином в період з 2006 року по 25.09.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_2 за попередньою змовою та у співучастю з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, про відпуск товарно-матеріальних цінностей, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме: про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_18: 01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025954; 06.11.2006 року - видаткову накладну №Б1-025956; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028144, №Б1-028148; 07.02.2007 року - видаткову накладну № Б1-00002073; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005021; 01.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008903; 30.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014130; 31.07.2007 року - видаткову накладну № Б1-00014337; 27.09.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018164; 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020343; 26.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020782; 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000530, № Б1-00000531, № Б1-00000534; 24.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001426, № Б1-00001423, № Б1-00001425, № Б1-00001424; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006364, № Б1-00006365, № Б1-00006366; 21.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007202, № Б1-00007204, № Б1-00007203, № Б1-00007220; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011891, № Б1-00011892, № Б1-00011895; 02.06.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012520, № Б1-00012521, № Б1-00012526, № Б1-00012527; та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - довіреність серії ЯЛВ №210767; 06.11.2006 року - серії ЯЛВ №210768; 14.12.2006 року - серії ЯНА №729202; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729204, 05.04.2007 року -серії ЯНА №729207, 01.06.2007 року - серії ЯНА №729209; 30.07.2007 року - серії ЯНА №729212, 31.07.2007 року - серії ЯНА №729213, 27.09.2007 року - серії ЯНА №729215, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729217; 24.01.2008 року - серії ЯОД №223972, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654141, 21.03.2008 року - серії ЯОС №654142, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654143, 02.06.2008 року - серії ЯОС №654144.- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_3: 08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020956, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027700; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029945; та довіреності на отримання товарів: 08.07.2008 року - серії ЯОД 223974; 10.09.2008 року - серії ЯОД №223975, серії ЯОД №223976;- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_4. 08.07.2008 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020955, 10.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027701, 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029837; та довіреності на отримання товарів: 08.07.2008 року - серії ЯОС №654077; 10.09.2008 року - серії ЯОС №654078; 10.05.2008 року - серії ЯОС №654079; про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_1512.07.2007 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-00020328, 12.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00000589, № Б1-00000590, № Б1-00000591, № Б1-00000595; 12.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00006356, № Б1-00006357, № Б1-00006358, № Б1-00006359; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011912, № Б1-00011915, № Б1-00011916, № Б1-00011917; 08.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020506, № Б1-00020507, № Б1-00020520, № Б1-00020972; 04.09.2008 року - видаткову накладну № Б1-00027863, № Б1-00027864, № Б1-00027865, № Б1-00027868; 10.10.2008 року - видаткову накладну № Б1-00029839, № Б1-00029878, Б1-00029879, № Б1-00029881; та довіреності на отримання товарів: 12.11.2007 року - серії ЯОД №223951, 12.01.2008 року - серії ЯОД №223952, 12.03.2008 року - серії ЯОД №223983, 06.05.2008 року - серії ЯОД №223986, 08.07.2008 року - серії ЯОД №223987, 04.09.2008 року - серії ЯОД №223957, 10.10.2008 року - серії ЯОД №223959, - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_8 01.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну - №Б1-025952, 06.11.2006 року -видаткову накладну №Б1-025957; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028147, №Б1-028139; 05.04.2007 року - видаткову накладну № Б1-00005019; 04.06.2007 року - видаткову накладну № Б1-00008906; 01.10.2007 року - видаткову накладну № Б1-00018574, 12.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00020345, 30.11.2007 року - видаткову накладну № Б1-00021088, 12.01.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00000080, № БЛ-00000085, № БЛ-00000090, № БЛ-00000091, № Б1-00000582, № Б1-00000581; 28.01.2008 року - видаткову накладну № Б1-00001607; 12.03.2008 року - видаткові накладні - № Б1-00006369, № Б1-00006370, № Б1-00006370; 01.04.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007640, № Б1-00007641; 06.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00011920, № Б1-00011922; 30.05.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00005748, № Б1-00013487, № Б1-00013488; 11.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00020445, № Б1-00020503; 14.07.2008 року - видаткову накладну № БЛ-00007471, № Б1-00021584; 24.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021583, № Б1-00021587; 27.08.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00008433, № БЛ-00008433; 04.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00027869, № Б1-00027872, № Б1-00027875; 23.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028966, № Б1-00028967, 10.10.2008 року - видаткові накладні № БЛ-00009232, № Б1-00029880, № Б1-00029882, № Б1-00029885, № Б1-00029912, № Б1-00029914; та довіреності на отримання товарів: 01.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850733; 06.11.2006 року - серії ЯЖЛ №850734, серії ЯНА №729301; 14.12.2006 року - серії ЯНА 729154, 07.02.2007 року - серії ЯНА №729160, 05.04.2007 року - серії ЯНА №729164, 04.06.2007 року - серії ЯНА №729168, 03.08.2007 року - серії ЯНА №729176, 01.10.2007 року - серії ЯНА №729189, 12.11.2007 року - серії ЯНА №729192, 30.11.2007 року - серії ЯНА №729196, 12.01.2008 року - серії ЯНА №729198, 12.03.2008 року - серії ЯОС №654123, 01.04.2008 року - серії ЯОС №654125, 06.05.2008 року - серії ЯОС №654127, 30.05.2008 року - серії ЯОС №654129, 11.07.2008 року - серії ЯОС №654134, 24.07.2008 року - серії ЯОС №654138, 04.09.2008 року - серії ЯОС №654140, 23.09.2008 року - серії ЯОС №654147, 10.10.2008 року - серії ЯОС №654091. про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_16: 21.11.2007 року - до банку було надано видаткову накладну № Б1-00020783; 21.01.2008 року - видаткові накладні № Б1-00001068, № Б1-00001070, № Б1-00001071; 20.03.2008 року - видаткові накладні № Б1-00007194, № Б1-00007196, № Б1-00007197; 19.05.2008 року - видаткові накладні № Б1-00012492, № Б1-00013218, № Б1-00012499, № Б1-00013217, № Б1-00012515; 22.07.2008 року - видаткові накладні № Б1-00021564, № Б1-00021566, № Б1-00021567, № Б1-00021574, № Б1-00021580; 22.09.2008 року - видаткові накладні № Б1-00028941, № Б1-00028962, № Б1-00028963, № Б1-00028965, № Б1-00028964; 10.10.2008 року - видаткові накладні № Б1-00029905, № Б1-00029906, № Б1-00029907, № Б1-00029909, № Б1-00029910; та довіреності на отримання товарів: 21.11.2007 року - серії ЯНА №729239; 21.01.2008 року - серії ЯНА №729321; 20.03.2008 року - серії ЯНА №729245; 19.05.2008 року - серії ЯНА №729323; 22.07.2008 року - серії ЯОС №654254; 22.09.2008 року - серії ЯОС №654258; 10.10.2008 року - серії ЯОС №654261. - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_11 03.11.2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025955; 14.12.2006 року - видаткову накладну №Б1-028145; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002066; 05.04.2007р., видаткову накладну №Б1-00005020; 01.06.2007 року видаткову накладну №Б1-00008901; 04.07.2007 року видаткову накладну №Б1-00011948; 03.09.2007 року - видаткову накладну №Б1-00016849; 30.10.2007 року видаткову накладну №Б1-00019911; 22.11.2007 року видаткову накладну №Б1-00020817; 03.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021106; 06.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00021729; 27.12.2007 року видаткову накладну №Б1-00022198; 21.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001072; 31.01.2008 року видаткову накладну №Б1-00001927; 01.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00002350; 25.02.2008 року видаткову накладну №Б1-00004409; 03.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00005441; 20.03.2008 року видаткову накладну №Б1-00007195; 01.04.2008 року видаткову накладну №Б1-00007642; 05.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00010347, №Б1-00010348; 19.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00012519; 30.05.2008 року видаткову накладну №Б1-00013449; 04.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020077, №Б1-00020080; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021562, №Б1-00021563; 10.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00027698, №Б1-00027699; 22.09.2008 року - видаткову накладну №Б1-00028895, №Б1-00028896; 10.10.2008 року видаткову накладну №Б1-00029915, №Б1-00029916, №Б1-00029917, №Б1-00029938; та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - довіреність серії ГАЖ №618445; 14.12.2006 року - довіреність серії ЯНА №729254; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729257; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729260; 01.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729262; 04.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729264; 03.09.2007 року довіреність серії НБЕ №740271; 30.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729274; 22.11.2007 року довіреність серії НБЕ №740277; 03.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740278; 06.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740279; 27.12.2007 року довіреність серії НБЕ №740285; 21.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740287; 31.01.2008 року довіреність серії НБЕ №740290; 01.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654101; 25.02.2008 року довіреність серії ЯОС №654104; 03.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654105; 20.03.2008 року довіреність серії ЯОС №654108; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОС №654111; 05.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654116; 19.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654117; 30.05.2008 року довіреність серії ЯОС №654118; 04.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654276; 22.07.2008 року довіреність серії ЯОС №654278; 10.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654281; 22.09.2008 року довіреність серії ЯОС №654283; 10.10.2008 року довіреність серії ЯОС №654287;- про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_1303 листопада 2006 року - до банку було надано видаткову накладну №Б1-025953; 14 грудня 2006 року - видаткову накладну №Б1-028146; 07.02.2007 року - видаткову накладну Б1-00002061; 05.04.2007 року - видаткову накладну №Б1-00005022; 04.06.2007 року - видаткову накладну №Б1-00008904; 02.07.2007 року - видаткову накладну №Б1-00014501; 01.10.2007 року - видаткову накладну №Б1-00018553; 12.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00020344; 30.11.2007 року - видаткову накладну №Б1-00021087; 12.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00000555, №Б1-00000556; 28.01.2008 року - видаткові накладні №Б1-00001606, Б1-00001608; 12.03.2008 року - видаткові накладні №Б1-00006367, Б1-00006368; 01.04.2008 року - видаткові накладні №Б1-00007638, Б1-00007639; 06.05.2008 року - видаткову накладну №Б1-00011918, Б1-00011919; 30.05.2008 року - видаткові накладні №Б1-00013448, Б1-00013486; 11.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00020504, Б1-00020505; 22.07.2008 року - видаткову накладну №Б1-00021581, Б1-00021582; 04.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00027873, Б1-00027874; 22.09.2008 року - видаткові накладні №Б1-00028915, Б1-00028916; 10.10.2008 року - видаткові накладні №Б1-00029883, Б1-00029884, Б1-00029940, Б1-00029941;та довіреності на отримання товарів: 03.11.2006 року - серії ЯМН 993750; 14 грудня 2006 року - серії ЯНА №729327; 07.02.2007 року - серії ЯНА №729333; 05.04.2007 року - серії ЯНА №729338; 04.06.2007 року - довіреність серії ЯНА №729343; 03.07.2007 року довіреність серії ЯНА №729291; 01.10.2007 року довіреність серії ЯНА №729296; 12.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740264; 30.11.2007 року - довіреність серії НБЕ №740267; 12.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223962; 28.01.2008 року - довіреність серії ЯОД №223964; 12.03.2008 року-довіреність серії ЯЛВ №210792; 01.04.2008 року довіреність серії ЯОД №223969; 06.05.2008 року - довіреність серії НБЕ №740300; 30.05.2008 року - довіреність серії ЯЛВ №210800; 11.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654058; 22.07.2008 року - довіреність серії ЯОС №654059; 04.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654063; 22.09.2008 року - довіреність серії ЯОС №654067; 10.10.2008 року - довіреність серії ЯОС №654072. Внаслідок чітко організованих та заздалегідь спланованих злочинних дій ОСОБА_2 з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, після надання кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» підроблених документів, ТОВ ТД «Балтія» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало грошові кошти на загальну суму 12 367 237,02 грн., та ПП «Балтія-1» - кошти на загальну суму 9 834 467, 03 грн. які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи 24.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 2 999 899,99 грн., яка станом на 2008 рік в 11 650 раз перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян.

Він же, повторно, являючись засновником та одноосібним директором ПП «Балтія-1», усвідомлюючи протиправність власних дій, діючи умисно, з метою одержання готівкового кредиту, надав кредитору - ЗАТ «ПУМБ», яке в подальшому було перейменовано на ПАТ «ПУМБ» у м.Києві, недостовірні дані, а саме: письмову довідку про залишки груп товарів, які перебувають на складах ПП «Балтія-1» від 26.05.2008 року та складську довідку №26/05 від 26.05.2008 року, в яких були відображені недостовірні дані щодо наявних товарів в складах підприємства. На підставі поданих до банку недостовірних документів, 11 червня 2008 року було підписано кредитний договір №СR2-002-06-2008 між закритим акціонерним товариством «Перший Український Міжнародний банк», в особі керівника відділу сектору Відділення №2 в м.Черкаси Філії ПУМБ в м.Києві - ОСОБА_19 та ПП «Балтія-1», згідно якого банк зобов'язувався надати ПП «Балтія-1» кредит в розмірі 123 710, 00 доларів США, для поповнення оббігових коштів підприємства - строком до 10.12.2009 року, що відповідно до курсу НБУ станом на 11.06.2008 року становило 600 179 грн.

Як гарантія забезпечення виконання взятих на себе зобов'язань по кредитному договору, ОСОБА_2 як директором ПП «Балтія-1», достовірно знаючи про відсутність на балансі підприємства товарно-матеріальних цінностей, перелік яких було подано з метою отримання кредиту, 11.06.2011 року підписав договір застави товарів в обороті №СR2-002-06-2008-ZTO-001, відповідно до якого предметом застави виступили товари в обороті на загальну суму 1 586 229 грн. 86 коп., що підтверджувалося складською довідкою №26/05 та довідкою про залишки груп товарів, які перебувають на складах ПП «Балтія-1» від 26.05.2008 року, підписаними особисто ОСОБА_2 Відповідно до ст.2 діючого договору застави №СR2-002-06-2008-ZTO-001, перелічені товарно-матеріальні цінності повинні були зберігатися в складському приміщенні ПП «Балія-1», що по вул. Громова, 188 в м.Черкаси, та постійно поповнюватися новими товарами.

При підписанні вище вказаного договору застави, ОСОБА_2 являючись засновником та одноосібним директором ПП «Балтія-1», діючи умисно, протиправно, шляхом обману службових осіб ЗАТ «ПУМБ» яке виразилося в наданні до банку недостовірних та неправдивих відомостей щодо наявності товарів на балансі підприємства, ввів в оману кредитний комітет вказаного банку, після чого очолюване ним підприємство незаконно отримало, згідно меморіального ордеру №1010738923 від 12.06.2008 року, кредитні кошти ПАТ «ПУМБ» в сумі 600 179 грн, з яких до цього часу залишаються неповернутими кошти в сумі 557 309 грн. 12 коп., що в 2164 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчиненя злочину.

Він же, являючись засновником та одноосібним директором ПП «Балтія-1», усвідомлюючи протиправність власних дій, діючи умисно, з метою одержання готівкового кредиту, надав кредитору - ЗАТ «ПУМБ», яке в подальшому було перейменовано на ПАТ «ПУМБ» у м.Києві, недостовірні дані, а саме: письмову довідку про залишки груп товарів, які перебувають на складах ПП «Балтія-1» від 26.05.2008 року та складську довідку №26/05 від 26.05.2008 року, в яких були відображені недостовірні дані щодо наявних товарів в складах підприємства. На підставі поданих до банку недостовірних документів, 11 червня 2008 року було підписано кредитний договір №СR2-002-06-2008 між закритим акціонерним товариством «Перший Український Міжнародний банк», в особі керівника відділу сектору Відділення №2 в м.Черкаси Філії ПУМБ в м.Києві - ОСОБА_19 та ПП «Балтія-1», згідно якого банк надав ПП «Балтія-1» кредит в розмірі 123 710, 00 доларів США, для поповнення оббігових коштів підприємства - строком до 10.12.2009 року, що відповідно до курсу НБУ станом на 11.06.2008 року становило 600 179 грн.

Незважаючи на умови кредитного договору, ОСОБА_2 до цього часу не повернуто кредитору - ПАТ «ПУМБ», кошти в сумі 557 309 грн. 12 коп., що в 2164 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчиненя злочину.

Він, же, діючи як директор та співзасновник Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Балтія», реєстрація якого була проведена 18 травня 1999 року у Виконавчому комітеті Черкаської міської ради, 26 вересня 2006 року підписав генеральну угоду факторингу № 895/08-071 між Черкаською філією ПАТ «Укрсоцбанк» та ТОВ Торговий Дім «Балтія».

Згідно вказаної угоди, банк в узгодженому договором порядку на умовах повернення, строковості та платності надає послуги факторингу, а саме оплачує клієнту гроші за поставлений ним товар партнерам.

В результаті незаконних дій ОСОБА_2, які полягали в наданні недостовірних даних кредитору, ТОВ ТД «Балтія» - як суб'єкт господарської діяльності, в продовж 2006 - 2008 років незаконного отримало від кредитора - ПАТ «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 12 367 237,02 грн., які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи з 25.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 1 999 999,18 грн.

З метою ухилення від виконання взятих на себе зобов'язань перед кредитором - ПАТ «Укрсоцбанк», директор ТОВ ТД «Балтія» - ОСОБА_2, умисно, усвідомлюючи протиправність власних дій, з особистих корисливих спонукань, спланував та втілив у життя план який полягав у доведенні до банкрутства ТОВ ТД «Балтія».

Для чого із вказаною метою, 14 січня 2009 року ОСОБА_2 разом з іншими співзасновниками, вийшов із складу учасників ТОВ ТД «Балтія», передавши всі належні йому права та частку в статутному фонді товариства, ОСОБА_20, який не маючи на меті здійснення будь-якої господарської діяльності ТОВ ТД «Балтія», виконував чіткі вказівки ОСОБА_2

В подальшому, ОСОБА_2 продовжуючи свій єдиний злочинний намір, та отримавши 07.03.2009 року від ОСОБА_20 на своє ім'я нотаріально завірену довіреність на право управління та розпорядження ТОВ ТД «Балтія», і діючи на підставі вказаної довіреності, підписав договір купівлі продажу частки в статутному капіталі від 20.03.2009 року, відповідно до якого ТОВ ТД «Балтія» продає ПП «РІЛІБ» в особі його директора ОСОБА_21, частку в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю ТД «Балтія» в розмірі 100 % статутного капіталу Дочірнього підприємства «Балтія-агро», загальною вартістю 2 000 000 грн., за суму в 50 000 грн.

Незважаючи на офіційне підписання договору купівлі-продажу від 20.03.2009 року, приватне підприємство «РІЛІБ» було заздалегідь підготовлене ОСОБА_2 до здійснення вказаного правочину, а його новопризначений директор ОСОБА_21 виконуючи функції тимчасового директора підприємства, 19 березня 2009 року видав на ім'я ОСОБА_2 нотаріально завірену довіреність на право управління та розпорядження підприємством.

Таким чином, своїми умисними та протиправними діями, ОСОБА_2 достовірно знаючи про існуючу заборгованість перед кредитором ПАТ «Укрсоцбанк» в розмірі 1 999 999,18 грн., вивів активи, а саме: комплекс будівель свинокомплексу, що знаходиться по АДРЕСА_2 із складу ТОВ ТД «Балтія», з метою подальшого ухилення від виконання взятих на себе зобов'язань перед кредитором. Внаслідок умисних дій ОСОБА_2, ТОВ ТД «Балтія» було доведено до стійкої фінансової неспроможності, що позбавило можливості стягнення з вище вказаного товариства заборгованості на користь кредитора, в сумі 1 999 999,18 грн.

Виконавши всі необхідні та заплановані заходи по доведенню ТОВ ТД «Балтія» до стану банкрутства, ОСОБА_2 наказав директору ТОВ ТД «Балтія» ОСОБА_20 подати до Господарського суду Черкаської області заяву про банкрутство, відповідно до чого, ухвалою вище вказаного суду від 07.05.2009 року, було порушено провадження у справі про банкрутство ТОВ ТД «Балтія» за ініціативою його директора ОСОБА_20 та введено процедуру розпорядження майном боржника.

В судовому засіданні підсудній ОСОБА_2 вину свою в скоєному злочинові визнав повністю, щиро розкаявся в скоєному, просив справу закрити застосувавши до нього акт амністії, та пояснив про обставини скоєного злочину, а саме: він являючись співзасновником та директором ТОВ ТД «Балтія», на посаду якого він був призначений наказом № 2 від 18.05.1999 року, в силу займаної посади, як керівник товариством, будучи наділеним спеціальними посадовими обов'язками а саме: у межах своєї компетенції організовував виконання рішень Вищого органу підприємства; організовував виконання виробничих програм, договірних та інших зобов'язань; впроваджував у виробництво нової техніки і прогресивних технологій; слідкував за матеріально-технічним забезпеченням діяльності підприємства, реалізовував продукцію, роботу та послуги; здійснював юридичне, економічне, бухгалтерське та інформаційне забезпечення діяльності підприємства; забезпечував підприємства кваліфікованими кадрами; створював безпечні та сприятливі умови праці, діючи умисно, незаконно, з особистих корисливих мотивів, зловживаючи службовим становищем, з метою підписання в подальшому генеральної угоди факторингу між Черкаською філією АКБ «Укрсоцбанк» та ТОВ Торговий Дім «Балтія, згідно якої банк в узгодженому договором порядку на умовах повернення, строковості та платності надає послуги факторингу, а саме оплачує клієнту гроші за поставлений ним товар партнерам, в травні 2006 року шляхом умовлянь та усних погроз про звільнення з роботи, схилив осіб які являлися найманими працівниками ТОВ Торговий Дім «Балтія», а саме: ОСОБА_3 та ОСОБА_4, здійснити оформлення документів на право здійснення ними підприємницької діяльності.

Виконуючи його вимогу направлену на відкриття приватного підприємництва, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 були надані всі необхідні документи до Черкаської РДА, на підставі чого 25.07.2006 року Державним реєстратором Черкаської районної державної адміністрації було видано свідоцтво серії НОМЕР_1 про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_3, та свідоцтво серії НОМЕР_2 про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 Після оформлення ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в якості приватних підприємців, він зловживаючи службовим становищем та переслідуючи мету привласнення грошових коштів кредитора - АКБ «Укрсоцбанк», наказав секретарю підприємства ОСОБА_5 забрати всі реєстраційні й установчі документи а також особисті печатки вказаних осіб-підприємців та передати їх до бухгалтерії підприємства.

З метою збільшення розмірів кредитування по угоді факторингу №895/08-071 від 26.09.2009 року, ним 10.01.2008 року було подано до АКБ «Укрсоцбанк» перелік дебіторів, до якого було включено ОСОБА_3 та ОСОБА_6 В подальшому, використовуючи печатки приватних підприємців ОСОБА_3 та ОСОБА_4, до банку були подані підроблені видаткові накладні про відвантаження товарів, на підставі яких АКБ «Укрсоцбанк» здійснював перерахунок коштів на рахунки ТОВ ТД «Балтія».

Так, він будучи одним із співзасновників та директором ТОВ ТД «Балтія», на посаду якого він був призначений наказом №2 від 18.05.1999 року, під час спілкування з фінансовим директором вказаного товариства - ОСОБА_7 з приводу поповнення оббігових коштів очолюваного ним товариства, розмова між якими проходила в червні 2006 року, отримав від останньої інформацію в усній формі про можливість отримання грошових коштів шляхом укладення генеральної угоди факторингу з АКБ «Укрсоцбанк», офіційна назва якого в подальшому була змінена на ПАТ «Укрсоцбанк». Вказана угода передбачала собою кредитування товариства протягом тривалого часу на умовах відступлення ТОВ ТД «Балтія» кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк», права вимоги до дебіторів, тобто - суб'єктів господарювання які отримавши товари від ТОВ ТД «Балтія» повинні будуть розрахуватися з кредитором - ПАТ «Укрсоцбанк» на протязі 90 календарних днів з моменту отримання товару. Він маючи на меті особисте збагачення за рахунок надходження на рахунки товариства грошових коштів за договором факторингу, вирішив залучити до його участі інших працівників ТОВ ТД «Балтія», за допомогою яких зміг би детально розробити та втілити в життя план по незаконному отриманню та подальшому розпорядженню банківськими коштами.

Потім він обговоривши з ОСОБА_7 всі подробиці та завдання які стоять перед ними для реалізації плану отримання кредитних коштів в ПАТ «Укрсоцбанк», розумів що для вдалого втілення його задуму, необхідний ще один надійний працівник товариства якому можна було повідомити про всі подробиці майбутнього плану отримання грошових коштів. Обміркувавши всі кандидатури, ОСОБА_7 запропонувала залучити до їхнього плану ОСОБА_5, яка на той час працювала на посаді офіс-менеджера ПП «Балтія-1» а також являлася рідною донькою ОСОБА_7

Погодившись із доводами ОСОБА_7 з приводу залучення ОСОБА_5 до їхнього плану по отриманню грошових коштів в ПАТ «Укрсоцбанк», він запросив останню до свого службового кабінету в приміщенні ТОВ ТД «Балтія», що по вул. Громова, 188 в м.Черкаси, де в присутності ОСОБА_7 повідомив ОСОБА_5 про те, що на підприємство необхідно отримати кредит, який не передбачає внесення заставного майна а натомість передбачає залучення дебіторів - приватних підприємців які нібито купуватимуть товари в ТОВ ТД «Балтія», а також надання до банку видаткових накладних про отримання товару від імені дебіторів, що і буде підставою для наступного перерахування грошових коштів на товариство. За безпосередню участь в реалізації плану отримання кредиту, ОСОБА_2 пообіцяв ОСОБА_5 підвищення в посаді та збільшення розміру заробітної платні на товаристві, виплату грошових премій, а також всіляке матеріальне заохочення її діяльності.

Отримавши в останній декаді червня 2006 року, усну згоду від ОСОБА_5 про її допомогу в оформленні кредиту, він розподілив ролі всих задіяних учасників, відповідно до чого на себе він поклав завдання контролю та керівництва за діяльністю учасників групи, розподілення функції кожного з її учасників, вирішення питання про подальше спрямування та витрачання отриманих від банку грошових коштів, вирішення проблемних питань на рівні керівництва банку, забезпечення фінансування злочинної діяльності організованої групи та розподілення коштів, отриманих злочинним шляхом між учасниками організованої ним групи.

Так, він діючи спільно та за попередньою домовленістю з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, починаючи з кінця вересня 2006 року по вересень 2008 року, надавав неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» з метою отримання коштів по угоді факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, при наступних обставинах: під час офіційного підписання сторонами, та набрання чинності генеральної угоди факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, до ПАТ «Укрсоцбанк» було надано оригінали договорів поставки, підписані між ТОВ ТД «Балтія» та приватними підприємцями, а саме: ОСОБА_8 - договір поставки № 57 від 08.08.2005 року, ОСОБА_9 - договір поставки №60 від 15.08.2005 року, ОСОБА_10 - договір поставки №55 від 01.08.2005 року, ОСОБА_11 - договір поставки №18 від 10.12.2003 року, ОСОБА_12 - договір поставки №74 від 03.08.2004 року та ОСОБА_13 - договір поставки №63 від 01.09.2005 року, які насправді являлися найманими працівниками вказаного товариства та не мали на меті купувати продукцію ТОВ ТД «Балтія». На підставі вказаних договорів, факторинговим комітетом ПАТ «Укрсоцбанк» було сформовано перелік дебіторів заборгованість по яких приймається до факторингу. Починаючи з жовтня 2006 року, за вказівкою ОСОБА_7 працівниками бухгалтерії товариства друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ТОВ ТД «Балтія» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися ОСОБА_5 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця. Від імені ТОВ ТД «Балтія» підписи та печатки на видаткових накладних і довіреностях виконувала ОСОБА_7 або ОСОБА_5 і лише з його відому як директора товариства.

Отже він з ОСОБА_14 та ОСОБА_5, відбувалося підроблення офіційних документів, необхідних для подання кредитору.

Після виготовлення необхідних документів, ОСОБА_7 повідомляла йому про те, що на відповідну дату підготовлені накладні необхідні для подання до банку, а також подавала письмову інформацію в якій зазначала, на яку саме загальну суму указано товарів в накладних так як від вартості товарів, залежали розміри кредитування товариства. Ознайомившись, з такою інформацією, він давав дозвіл для направлення пакету документів до банку, після чого ОСОБА_5 відносила їх до факторингового комітету ПАТ «Укрсоцбанк», тим самим реалізовуючи частину єдиного злочинного наміру організованої ним групи.

Після надходження грошових коштів на рахунки ТОВ ТД "Балтія" які були визначені угодою факторингу, ОСОБА_7 подавала йому доповідну записку в якій вказувалося яка саме сума коштів надійшла на рахунок товариства. Відповідно до заздалегідь узгодженого розподілу обов'язків, він визначав на які саме потреби необхідно використати отримані по угоді факторингу кошти.

Так на період 2006-2008 років в ТОВ ТД "Балтія" були відкритими декілька проблемних кредитних ліній в різних банківських установах м. Черкаси, терміново потрібні були додаткові кошти для їх погашення. Так як раніше отримані кредити не можливо погашати кредитними коштами отриманими по угоді факторингу від ПАТ «Укрсоцбанк», ним приймалися рішення про маскування грошових потоків, відповідно до чого ОСОБА_7 використовуючи власний досвід роботи в сфері бухгалтерії та обізнаність в банківських операціях, давала вказівки економістам підприємства: ОСОБА_15 та ОСОБА_12 використовуючи програму «Клієнт Банк» перерахувати отримані кошти частинами на рахунки різних дебіторів, після чого під виглядом повернення поворотної фінансової допомоги або оплати за товари, відбувалося їх повернення на інші банківські рахунки ТОВ ТД "Балтія" з наступним погашенням кредитів в інших банківських установах.

Таким чином в період з 2006 року по 24.09.2008 року, ним за змовою та у співучасті з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, до ПАТ «Укрсоцбанк» були надані підроблені офіційні документи, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам.

Внаслідок чого він ОСОБА_7 та ОСОБА_5, ТОВ ТД «Балтія» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримано від кредитора - ПАТ «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 12 367 237,02 грн., які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи 25.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 1 999 999,18 грн., яка станом на 2008 рік в 7 767 раз перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян.

Він разом з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, являючись директором та засновником ПП «Балтія-1», з початку листопада 2006 року по 24 вересня 2008 року надавав неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» з метою отримання грошових коштів по угоді факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, при наступних обставинах: під час офіційного підписання сторонами, та набрання чинності генеральної угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, до ПАТ «Укрсоцбанк» були надані оригінали договорів поставки, підписані між ПП «Балтія-1» та приватними підприємцями, а саме: ОСОБА_9, ОСОБА_8, ОСОБА_11, ОСОБА_3, ОСОБА_16, ОСОБА_13, ОСОБА_12, ОСОБА_10, ОСОБА_15 та ОСОБА_4, та ОСОБА_17 На підставі вказаних договорів, факторинговим комітетом АКБ «Укрсоцбанк» було сформовано перелік дебіторів заборгованість по яких приймається до факторингу. Починаючи з листопада 2006 року, за вказівкою ОСОБА_7 працівниками бухгалтерії ПП «Балтія-1» друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ПП «Балтія-1» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися ОСОБА_5 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця. Від імені ПП «Балтія-1» підписи та печатки на видаткових накладних і довіреностях виконувала ОСОБА_7 або ОСОБА_5, і лише з його відому

Після виготовлення необхідних документів, ОСОБА_7 повідомляла йогопро те, що на відповідну дату підготовлені накладні необхідні для подання до банку, а також подавала письмову інформацію в якій зазначала на яку саме загальну суму указано товарів в накладних, так як від вартості товарів залежали розміри кредитування підприємства. Ознайомившись, з такою інформацією, він давав дозвіл для направлення пакету документів до банку, після чого ОСОБА_5 відносила їх до факторингового комітету АКБ «Укрсоцбанк».

Після надходження грошових коштів на рахунки ПП "Балтія-1" які були визначені угодою факторингу, ОСОБА_7 подавала йому. доповідну записку в якій вказувалося яка саме сума коштів надійшла на рахунок підприємства. Відповідно до заздалегідь узгодженого розподілу обов'язків, визначав на які саме потреби необхідно використати отримані по угоді факторингу кошти.

На період 2006-2008 років в ПП "Балтія-1" були відкритими декілька проблемних кредитних ліній в різних банківських установах м. Черкаси, терміново потрібні були додаткові кошти для їх погашення. Так як раніше отримані кредити не можливо погашати кредитними коштами отриманими по угоді факторингу від АКБ «Укрсоцбанк»,ним приймалися рішення про маскування грошових потоків, відповідно до чого ОСОБА_7 використовуючи власний досвід роботи в сфері бухгалтерії та обізнаність в банківських операціях, давала вказівки економістам підприємства: ОСОБА_15 та ОСОБА_12 використовуючи програму «Клієнт Банк» перерахувати отримані кошти частинами на рахунки різних дебіторів, після чого під виглядом повернення поворотної фінансової допомоги або оплата за товари, відбувалося їх повернення на інші банківські рахунки ПП "Балтія-1" з наступним погашали кредитів в інших банківських установах.

Він разом з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, являючись службовою особою, тобто директором ТОВ ТД «Балтія», на посаду якого він був призначений згідно наказу №2 від 18.05.1999 року, в силу займаної посади, як керівник товариством, будучи наділеним спеціальними посадовими обов'язками а саме: у межах своєї компетенції організовував виконання рішень Вищого органу підприємства; організовував виконання виробничих програм, договірних та інших зобов'язань; впроваджував у виробництво нової техніки і прогресивних технологій; слідкував за матеріально-технічним забезпеченням діяльності підприємства, реалізовував продукцію, роботу та послуги; здійснював юридичне, економічне, бухгалтерське та інформаційне забезпечення діяльності підприємства; забезпечував підприємство кваліфікованими кадрами; створював безпечні та сприятливі умови праці, з третьої декади вересня 2006 року по 24 вересня 2008 року, використовуючи особисті навики та вміння ОСОБА_7 та ОСОБА_5, шляхом зловживання службовим становищем та службового підроблення надавав неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» у вигляді підроблених документів, а саме: видаткових накладних та довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, з метою подальшого отримання грошових коштів по угоді факторингу: № 895/08-071 від 26.09.2006 року, при наступних обставинах: після офіційного підписання сторонами, та набрання чинності угоди факторингу № 895/08-071, працівниками бухгалтерії ТОВ ТД «Балтія», за вказівкою ОСОБА_7 друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ТОВ ТД «Балтія» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися секретарю ПП «Балтія-1» - ОСОБА_5 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця.

Виготовлені таким шляхом підроблені офіційні документи, ОСОБА_5 власноручно, за його вказівкою відносила до ПАТ «Укрсоцбанк», де здавала на перевірку в кредитний - факторинговий комітет.

В період з 2006 року по 24.09.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій, ОСОБА_2 за попередньою змовою та у співучастю з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-071 від 26.09.2006 року, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, про відпуск товарно-матеріальних цінностей, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме: - про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_12

Він з третьої декади вересня 2006 року по 25 вересня 2008 року надавав неправдиву інформацію кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» у вигляді підроблених документів, а саме: видаткових накладних та довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, з метою подальшого отримання грошових коштів по угоді факторингу: № 895/08-085 від 03.11.2006 року.

Після офіційного підписання сторонами, та набрання чинності угоди факторингу № 895/08-085, працівниками бухгалтерії ПП «Балтія-1», за вказівкою ОСОБА_7 друкувалися бланки видаткових накладних по факту відвантаження товарів із складів ПП «Балтія-1» приватним підприємцям - дебіторам, після чого вказані накладні разом з необхідними довіреностями на отримання товару передавалися секретарю ПП «Балтія-1» - ОСОБА_5 Так як в сейфі останньої зберігалися печатки приватних підприємців-дебіторів, то вона власноручно вносила до бланків видаткових накладних та довіреностей на отримання товару підписи від імені приватних підприємців, намагаючись найбільш точно наслідувати дійсні підписи осіб зазначених в накладній та довіреності, після чого проставляла на них відтиски печаток відповідного підприємця.

Виготовлені таким шляхом підроблені офіційні документи, ОСОБА_5 власноручно, за його вказівкою відносила до ПАТ «Укрсоцбанк», де здавала на перевірку в кредитний - факторинговий комітет.

В період з 2006 року по 25.09.2008 року, внаслідок чітко організованих злочинних дій, він разом з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, як підтвердження факту відвантаження товарів дебіторам, на умовах діючої угоди факторингу № 895/08-085 від 03.11.2006 року, кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» були надані наступні підроблені видаткові накладні та довіреності, про відпуск товарно-матеріальних цінностей, якими ніби то засвідчувався факт відвантаження товарів дебіторам, а саме: про відвантаження товарів приватному підприємцю ОСОБА_18

Він разом з ОСОБА_7 та ОСОБА_5, після надання кредитору - ПАТ «Укрсоцбанк» підроблених документів, ТОВ ТД «Балтія» - як суб'єкт господарської діяльності, незаконного отримало грошові кошти на загальну суму 12 367 237,02 грн., та ПП «Балтія-1» - кошти на загальну суму 9 834 467, 03 грн. які в подальшому були використані не за цільовим призначенням, що починаючи 24.09.2008 року потягло за собою наслідок - завдання великої матеріальної шкоди у вигляді неможливості повернення кредитору грошових коштів на загальну суму 2 999 899,99 грн., яка станом на 2008 рік в 11 650 раз перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян.

Він являючись засновником та одноосібним директором ПП «Балтія-1», усвідомлюючи протиправність власних дій, діючи умисно, з метою одержання готівкового кредиту, надав кредитору - ЗАТ «ПУМБ», яке в подальшому було перейменовано на ПАТ «ПУМБ» у м.Києві, недостовірні дані, а саме: письмову довідку про залишки груп товарів, які перебувають на складах ПП «Балтія-1» від 26.05.2008 року та складську довідку №26/05 від 26.05.2008 року, в яких були відображені недостовірні дані щодо наявних товарів в складах підприємства. На підставі поданих до банку недостовірних документів, 11 червня 2008 року було підписано кредитний договір №СR2-002-06-2008 між закритим акціонерним товариством «Перший Український Міжнародний банк», в особі керівника відділу сектору Відділення №2 в м.Черкаси Філії ПУМБ в м.Києві - ОСОБА_19 та ПП «Балтія-1», згідно якого банк зобов'язувався надати ПП «Балтія-1» кредит в розмірі 123 710, 00 доларів США, для поповнення оббігових коштів підприємства - строком до 10.12.2009 року, що відповідно до курсу НБУ станом на 11.06.2008 року становило 600 179 грн.

Він знаючи про відсутність на балансі підприємства товарно-матеріальних цінностей, перелік яких було подано з метою отримання кредиту, 11.06.2011 року підписав договір застави товарів в обороті №СR2-002-06-2008-ZTO-001, відповідно до якого предметом застави виступили товари в обороті на загальну суму 1 586 229 грн. 86 коп., що підтверджувалося складською довідкою №26/05 та довідкою про залишки груп товарів, які перебувають на складах ПП «Балтія-1» від 26.05.2008 року, підписаними особисто ним. Відповідно до ст.2 діючого договору застави №СR2-002-06-2008-ZTO-001, перелічені товарно-матеріальні цінності повинні були зберігатися в складському приміщенні ПП «Балія-1», що по вул. Громова, 188 в м.Черкаси, та постійно поповнюватися новими товарами.

При підписанні вище вказаного договору застави, він шляхом обману службових осіб ЗАТ «ПУМБ» яке виразилося в наданні до банку недостовірних та неправдивих відомостей щодо наявності товарів на балансі підприємства, ввів в оману кредитний комітет вказаного банку, після чого очолюване ним підприємство незаконно отримало, згідно меморіального ордеру №1010738923 від 12.06.2008 року, кредитні кошти ПАТ «ПУМБ» в сумі 600 179 грн, з яких до цього часу залишаються неповернутими кошти в сумі 557 309 грн. 12 коп., що в 2164 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчиненя злочину. Він з метою одержання готівкового кредиту, надав кредитору - ЗАТ «ПУМБ», яке в подальшому було перейменовано на ПАТ «ПУМБ» у м.Києві, недостовірні дані, а саме: письмову довідку про залишки груп товарів, які перебувають на складах ПП «Балтія-1» від 26.05.2008 року та складську довідку №26/05 від 26.05.2008 року, в яких були відображені недостовірні дані щодо наявних товарів в складах підприємства. На підставі поданих до банку недостовірних документів, 11 червня 2008 року було підписано кредитний договір №СR2-002-06-2008 між закритим акціонерним товариством «Перший Український Міжнародний банк», в особі керівника відділу сектору Відділення №2 в м.Черкаси Філії ПУМБ в м.Києві - ОСОБА_19 та ПП «Балтія-1», згідно якого банк надав ПП «Балтія-1» кредит в розмірі 123 710, 00 доларів США, для поповнення оббігових коштів підприємства - строком до 10.12.2009 року, що відповідно до курсу НБУ станом на 11.06.2008 року становило 600 179 грн.14 січня 2009 року він разом з іншими співзасновниками, вийшов із складу учасників ТОВ ТД «Балтія», передавши всі належні йому права та частку в статутному фонді товариства, ОСОБА_20, який не маючи на меті здійснення будь-якої господарської діяльності ТОВ ТД «Балтія», виконував чіткі вказівки ОСОБА_2 В подальшому, він отримавши 07.03.2009 року від ОСОБА_20 на своє ім'я нотаріально завірену довіреність на право управління та розпорядження ТОВ ТД «Балтія», і діючи на підставі вказаної довіреності, підписав договір купівлі продажу частки в статутному капіталі від 20.03.2009 року, відповідно до якого ТОВ ТД «Балтія» продає ПП «РІЛІБ» в особі його директора ОСОБА_21, частку в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю ТД «Балтія» в розмірі 100 % статутного капіталу Дочірнього підприємства «Балтія-агро», загальною вартістю 2 000 000 грн., за суму в 50 000 грн. Він достовірно знаючи про існуючу заборгованість перед кредитором ПАТ «Укрсоцбанк» в розмірі 1 999 999,18 грн., вивів активи, а саме: комплекс будівель свинокомплексу, що знаходиться по АДРЕСА_2 із складу ТОВ ТД «Балтія», з метою подальшого ухилення від виконання взятих на себе зобов'язань перед кредитором. Внаслідок своїх дій., ТОВ ТД «Балтія» було доведено до стійкої фінансової неспроможності, що позбавило можливості стягнення з вище вказаного товариства заборгованості на користь кредитора, в сумі 1 999 999,18 грн. Виконавши всі необхідні та заплановані заходи по доведенню ТОВ ТД «Балтія» до стану банкрутства, він наказав директору ТОВ ТД «Балтія» ОСОБА_20 подати до Господарського суду Черкаської області заяву про банкрутство, відповідно до чого, ухвалою вище вказаного суду від 07.05.2009 року, було порушено провадження у справі про банкрутство ТОВ ТД «Балтія» за ініціативою його директора ОСОБА_20 та введено процедуру розпорядження майном боржника.

Таким чином суд вважає, що пред»явлене ОСОБА_2 обвинувачення доведено.

Заслухавши пояснення підсудного ОСОБА_2, адвоката, які просили справу закрити в зв"язку з актом амністії, також думку прокурора, який не заперечував проти закриття справи та дослідивши матеріали справи, суд вважає доцільним закрити провадження по справі відносно ОСОБА_2 на підставі ст.1 п. "в" Закону України " Про амністію", так як згідно матеріалів справи, особа підпадає під дію акта амністії, адже він має на утриманні двох неповнолітніх дітей, що підтверджено свідоцтвами про народження, які знаходяться в матеріалах справи.

Керуючись ст.ст. 6 п. 4, 248 КПК України, ст.1п. "в", 6 Закону України " Про амністію" від 08 липня 2011 року, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Кримінальну справу про обвинувачення ОСОБА_2 у вчиненні злочину передбаченого ст. 219, ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 364, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 222, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 366 КК України провадженням закрити на підставі ст.1 п. "в" Закону України "Про амністію» від 08 липня 2011 року.

Міру запобіжного заходу підписку про невиїзд - скасувати.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду Черкаської області на протязі 7 діб з моменту її проголошення.

Головуючий П.С.Грабовий