Ухвала суду № 38229131, 09.04.2014, Господарський суд Волинської області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

"09" квітня 2014 р. Справа № 5004/1671/12 Суддя господарського суду Волинської області Слободян П. Р., розглянувши клопотання керуючого санацією ПАТ "Ковельсільмаш" - Сисуна О. І.

про затвердження плану санації.

по справі за заявою товариства з обмеженою відповідальністю "Флавія", м. Харків

про визнання банкрутом публічного акціонерного товариства "Ковельсільмаш", м. Ковель

Секретар судового засідання Ведмедюк М. П.

За участю представників сторін:

від заявника: н/з.

від боржника: н/з.

від ПАТ "Волиньобленерго": Сорока А. П. - представник (довіреність у справі)

від ПАТ "АКПІБ" Олексюк Т. І. - представник (довіреність у справі)

від ПАТ "Кредобанк": Сорока В. Г. - представник (довіреність у справі)

від ПАТ "ПУМБ": Міщенко С. Г. - представник (довіреність у справі)

арбітражний керуючий: Сисун О. І.

08.04.2014р., з метою забезпечення можливості здійснення технічної фіксації судового процесу, в судовому засіданні, відповідно до ст. 77 ГПК України було оголошено перерву до 09.04.2014р.

встановив: 2 січня 2013 року ухвалою господарського суду №5004/1671/12 порушено провадження у справі про банкрутство публічного акціонерного товариства "Ковельсільмаш", м. Ковель за заявою товариства з обмеженою відповідальністю "Флавія", м. Харків.

Ухвалою господарського суду Волинської області від 22.01.2013р. визнано майнові вимоги ініціюючого кредитора товариства з обмеженою відповідальністю "Флавія", м. Харків в розмірі 354449,56грн. Зобов'язано заявника в десятиденний строк подати до офіційних друкованих органів оголошення про порушення справи про банкрутство публічного акціонерного товариства "Ковельсільмаш", м. Ковель. Примірник газети з опублікованим оголошенням подати суду.

Після опублікування в газеті "Урядовий кур'єр" № 22 від 02.02.2013р. оголошення про порушення справи про банкрутство ПАТ "Ковельсільмаш" до розпорядника майном та до господарського суду Волинської області надійшли грошові вимоги від кредиторів. Ухвалою суду від 21.05.2013р. затверджено реєстр вимог кредиторів.

Ухвалою суду від 15.10.2013 року введена процедура санації боржника - публічного акціонерного товариства "Ковельсільмаш", м. Ковель. Керуючим санацією призначено арбітражного керуючого Сисуна Олександра Ігоревича (свідоцтво № 1022 від 30.05.2013р., адреса: м. Харків, пров. Лапатінський б. 2, кв. 17).

На виконання ухвали суду від 15.10.2013 року керуючий санацією подав на затвердження суду план санації боржника, схвалений комітетом кредиторів, протокол № 2 від 06.03.2014 року та зборами кредиторів, протокол № 2 від 07.03.2014р.

Представник ПАТ «ПУМБ» в судовому засіданні та в листі № 301 від 06.03.2014р., висловлює свою незгоду з планом санації, у зв'язку з його необґрунтованістю, що полягає в наступному:

При здійсненні орієнтовного визначення вартості необоротних активів боржника, застосовано коефіцієнт відносно до залишкової балансової їх вартості у розмірі 1,3. Застосування даного коефіцієнта є необґрунтованим та таким, що суперечить загальноприйнятим підходам до оцінки майна.

Крім того, застосування підвищуючого коефіцієнту у відношенні до майна боржника, яке є розформованим, розукомплектованим, при відсутності у виробничих цехах боржника обладнання, належного боржнику, є незрозумілим для ПАТ «ПУМБ» і застосованим лише для того, щоб штучно визначити вартість майна боржника, якої б вистачило на погашення заборгованості перед кредиторами.

Вважає, що для складення та затвердження плану санації, керуючим санацією необхідно було вжити заходів з визначення чіткої вартості, яка б підтверджувалась висновком незалежного та неупередженого суб'єкта оціночної діяльності, оцінка майна яким мала б здійснюватись з урахуванням усіх обставин, які можуть вплинути на формування вартості майна.

Щодо розміру дебіторської заборгованості боржника та визначеними в плані санації намірами щодо її стягнення, припускає малу ймовірність реального стягнення заборгованості з боржників ПАТ «Ковельсільмаш», оскільки 95% заборгованості складає заборгованість пов'язаних з боржником осіб, осіб, в яких боржник бере безпосередню участь, осіб, управлінням діяльності яких боржник планує, згідно плану санації, відновити свою платоспроможність. Крім того, стягнення заборгованості навіть зі сторонніх боржників, не пов'язаних з особою ПАТ «Ковельсільмаш» вже в другому та третьому кварталі 2014 року є малоймовірним, крім випадку, коли керуючий санації уже має згоду боржників на добровільне погашення даної заборгованості, оскільки процес стягнення заборгованості в судовому порядку є досить тривалим процесом й не завжди приносить очікувані результати, у зв'язку з відсутністю у боржників коштів чи інших майнових активів для погашення такої заборгованості.

Планом санації, крім іншого, передбачено погашення вимог кредиторів боржника за рахунок реалізації цінних паперів, що належать боржнику, а саме 112 931 шт. інвестиційних сертифікатів, загальною балансовою вартістю 25 млн. грн. Вважає безпідставним застосування керуючим санацією до визначення їх вартості підвищуючий коефіцієнт у розмірі 1,1. Планом санації не визначено їх ліквідну та ринкову вартість, не наведено підстав для визначення їх привабливості для придбання та не зазначено їх поточну біржову вартість.

Зважаючи на вищезазначене, представник ПАТ "ПУМБ" вважає, що виконання даного плану санації неможливе у строки і в обсягах, визначених ним, що унеможливлює повне погашення заборгованості перед кредиторами, в результаті його виконання.

Таким чином, при відсутності інвестора, готового викупити все майно боржника, як ЦМК, за вартістю вимог кредиторів боржника, вжиття будь-яких заходів з відновлення діяльності боржника є безперспективним та таким, що призведе тільки до затягування процедури у справі про банкрутство та до збільшення поточних вимог боржника.

ПАТ «ПУМБ» висловлює свою незгоду в погодженні, схваленні та затвердженні плану санації, а також вважає за необхідне і єдино правильне введення ліквідаційної процедури у справі за № 5004/1671/12 про банкрутство ПАТ «Ковельсільмаш», з метою оперативного продажу майна боржника для погашення вимог кредиторів.

Керуючий санацією - Сисун О. І. в судовому засіданні та в поясненні від 03.04.2014р., щодо заперечень до плану санації ПАТ «Ковельсільмаш» зазначив наступне:

Відповідно до приписів Закону України «Про відновлення платоспроможності борж ника або визнання його банкрутом» (закон про банкрутство), наявність інвестора (інвесторів) не є обов'язковою умовою для можливості затвердження плану санації, а лише однією з можливо стей здійснити відновлення платоспроможності. За планом санації ПАТ «Ковельсільмаш» пла нується отримати достатньо коштів для відновлення платоспроможності без допомоги інвесторів.

Крім того, ПАТ «Промінвестбанк» зазначив, що план санації не містить чітких та конкрет них заходів, направлених на відновлення платоспроможності боржника.

Вважає, що планом санації передбачені конкретні заходи, від реалізації яких планується отримати необхідні кошти для відновлення платоспроможності боржника, як то: продаж майна, що не використовується у виробничій діяльності боржника; стягнення дебіторської заборгованості; продаж цінних паперів, належних боржнику.

Крім того, ПАТ «Промінвестбанк» зазначив, що план санації не передбачає конкретного порядку та конкретних строків погашення вимог кожного кредитора, внесеного до реєстру, з урахуванням черговості, встановленої законом.

Вважає, що зазначене твердження безпідставним, оскільки план санації передбачає строки та обсяги коштів, що будуть спрямовуватися, після їх отримання в межах виконання плану санації, на погашення вимог кредиторів. Одночасно, планом санації передбачено погашення вимог усіх кредиторів, включених до реєстру кредиторів. Окреме зазначення черговості погашення, на думку керуючого санацією, є недоцільним, оскільки черговість погашення встановлена нормами закону про банкрутство.

Крім того, ПАТ «Промінвестбанк» зазначив, що в плані санації чітко не визначено яким са ме кредиторам, в які строки та які суми коштів будуть надходити на погашення заборгованості.

Вважає, зазначене твердження безпідставним, оскільки планом санації передбачено пога шення усіх вимог кредиторів, включених в реєстр, та строки, в які будуть погашені ці вимоги. За таких умов, беручи до уваги, що погашення вимог конкретним кредиторам буде відбуватися відповідно до норм закону про банкрутство, немає сенсу визначати такі речі планом санації.

Кредитор боржника - ПАТ «Кредобанк», зазначаючи про відсутність заперечень в цілому до плану санації, зазначає про невідповідність даних про об'єкт нерухомості, що є предметом іпо теки та за планом санації планується реалізувати на умовах аукціону, які містяться у плані са нації та у іпотечному договорі, укладеному між ПАТ «Ковельсільмаш» та ПАТ «Кредобанк».

Проте, керуючий санацією зауважує, що перелік майна, що пропонується до реалізації у межах процедури сана ції, складався відповідно до даних бухгалтерського обліку ПАТ «Ковельсільмаш». Об'єкт неру хомості, зазначений у іпотечному договорі, укладеному між ПАТ «Ковельсільмаш» та ПАТ «Кредобанк», обліковується в обліку ПАТ «Ковельсільмаш» як декілька об'єктів, які і внесені до переліку майна (аркуш 32 плану санації).

Кредитор боржника - ПАТ «ПУМБ», зокрема, в якості заперечень до плану санації ПАТ «Ковельсільмаш» зазначив, що розмір заборгованості ПАТ "Ковельсільмаш" перед кредиторами перевищує вартість його майнових активів, у зв'язку із чим, нібито, недоцільною є санація боржника.

Проте, відповідно до даних балансу ПАТ «Ковельсільмаш» станом на 01.10.2013р., балансо ва вартість активів боржника складала більш ніж 112млн. грн. Крім того, має бути взяте до ува ги, що відносно більшості майна боржника кілька останніх років не проводилася ринкова оцін ка, у зв'язку із чим вартість активів може скласти більш ніж та, що відображена у балансі.

Крім того, ПАТ «ПУМБ», в якості заперечень, вказує, що керуючий санацією незрозуміло та необґрунтовано застосував підвіщуючий коефіцієнт 1,3 до вартості необоротних активів (осно вних засобів), а також необґрунтовано застосував підвіщуючий коефіцієнт 1,1 до вартості цін них паперів, належних ПАТ «Ковельсільмаш».

Проте, керуючий санацією, вважає таке заперечення необґрунтованим, оскільки, як вже зазначено вище, на про тязі останніх років вартість основних засобів боржника лише амортизувалася, у зв'язку із чим, на переконання керуючого санацією, на час розроблення плану санації не відповідає ринкової вартості.

Також не здійснювалася ринкова оцінка належного боржнику портфелю цінних паперів.

Крім того, ПАТ «ПУМБ», в якості заперечень, вказує, що для складання плану санації ке руючий санації повинен був провести незалежну ринкову оцінку активів боржника.

Погоджуючись, в цілому, із наведеним аргументом, керуючий санацією зазначив, що на цей час, за умови відсут ності затвердженого плану санації, який, серед усього іншого, передбачає відповідні витрати на його реалізацію, у керуючого санацією відсутні можливості для проведення такої оцінки, оскі льки доходи від звичайної господарської діяльності ПАТ «Ковельсільмаш» не дозволяють здій снити такі витрати, а реалізувати будь-яке майно без затвердженого плану санації, для отри мання необхідних коштів для таких витрат, керуючий санацією не має права.

Крім того, ПАТ «ПУМБ», в якості заперечень, вказує на малоймовірну, на його думку, мож ливість стягнення усієї дебіторської заборгованості боржника.

Знову ж таки, погоджуючись, в цілому, із наведеним аргументом, керуючий санацією зазначає, що дати відповідь на питання щодо обсягу стягнутої на користь боржника дебіторської заборгованості, можуть лише відповідні заходи, пов'язані із стягненням такої заборгованості, зокрема, у судовому порядку, що, в свою чергу, пов'язано із необхідністю відповідних витрат, які мають бути передбачені планом санації. Також зазначає, що план санації є низкою заходів, направлених на відновлення платоспроможності боржника та погашення вимог кредиторів, але план санації не є гарантією, що усі заходи, передбачені планом санації, будуть реалізовані у повному обсязі.

Крім того, ПАТ «ПУМБ», в якості заперечень, вказує, що керуючий санацією, як особа, що має доступ до фінансової документації осіб, в яких боржник є учасником, повинен був зробити аналіз фінансової та господарської діяльності цих осіб, з метою пересвідчитися в їх прибуткової діяльності.

Проте, керівник санацією зазначає, що закон зобов'язує керуючого санацією здійснювати аналіз фінансової та господарської діяльності боржника, але ж ніяк не осіб, в яких боржник є учасником. Крім того, на відміну від документації боржника, до якої керуючий санації, в якості керівника, має повний та необмежений доступ, до документації осіб, де боржник є учасником, керуючий санацією має обмежений доступ, в межах, передбачених законодавством України щодо прав учасників (акці онерів) господарських товариств, що виключає можливість виконання такого аналізу.

Крім того, ПАТ «ПУМБ», в якості заперечень, вказує, що стягнення заборгованості із осіб, де боржник є учасником, є безглуздим, оскільки призведе до погіршення фінансового станови ща такої особи та, опосередковано, боржника як учасника такої особи.

Проте, керуючий санацією розробляв план санації, що передбачає поліпшення фінансового становища перед усім боржника, а не будь-якої особи, пов'язаної із боржником будь-якими фінансово-господарськими стосунками, тому такі припущення банку є такими, що не мають відношення до виконання плану санації щодо відновлення платоспроможності борж ника.

Відповідно до викладеного, керівник санацією вважає усі заперечення окремих кредиторів, щодо можливості затвердження судом розробленого плану санації боржника, безпідставними.

В судовому засіданні представники сторін заявили усне клопотання про відкладення розгляду плану санації для внесення до нього змін і доповнень.

Враховуючи вищевикладене та необхідність внесення змін і доповнень до плану санації, суд приходить до висновку, що розгляд справи необхідно відкласти.

Керуючись ст. 18 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (із змінами та доповненнями в редакції чинній до 18.01.2013), ст.ст. 77, 86 ГПК України, господарський суд, -

У Х В А Л И В :

1. Розгляд плану санації відкласти на 20.05.2014р. о 11 год. 30 хв.

2. Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду за адресою: м. Луцьк, пр. Волі, 54-а, в залі судових засідань №209.

3. ПАТ "ПУМБ", іншим кредиторам протягом 10 днів направити керуючому санацією Сисуну О. І. пропозиції, щодо внесення змін і доповнень до плану санації.

4. Керуючому санацією Сисуну О. І., з врахуванням пропозицій кредиторів внести зміни і доповнення до плану санації, подати комітету і зборам кредиторів для схвалення уточнений план санації боржника. Схвалений комітетом кредиторів і зборами кредиторів план санації та протоколи засідання комітету і зборів кредиторів у строк до 20.05.14р. подати для затвердження до господарського суду.

4. Явка представників сторін, представників комітету кредиторів, керуючого санацією, в судове засідання обов'язкова.

Суддя П. Р. Слободян