Ухвала суду № 35776045, 23.09.2013, Центральний районний суд м. Миколаєва

490/9093/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/9093/13-к

УХВАЛА

13 вересня 2013 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Крушинського А.О., погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Дзевіцькою О.В. про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

27 серпня 2013 року слідчий слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Крушинський А.О. звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю у зв'язку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32013160000000083 від 05 лютого 2013 року.

Своє клопотання слідчий мотивував тим, що вказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ПВП «САНДА - ЮГ» злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та необхідні при проведенні судово-економічної експертизи.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, суд приходить до наступного.

Як вбачається з клопотання, що в ході проведення слідчих дій по кримінальному провадженню №32013160000000083, було встановлено, що службові особи ПВП «Санда - ЮГ», безпідставно включили до сум податкового кредиту та валових розходів суми грошових коштів, сформованих внаслідок ніби то придбання сільськогосподарської продукції, у сільськогосподарських товаровиробників, що підтверджується, відповідно до висновку ДПС у Миколаївській області № 2/16-00/23409660, від 21.01.2013 року, за період часу вересень - грудень 2011 року - на загальну суму 973378 грн., та згідно висновку спеціаліста НДКЦ при УМВС України в Миколаївській області № 2/44 від 04.01.2013року, за період часу лютий - травень 2012 року, на загальну суму 1833365,95 грн.

Проведеними заходами встановлено, що фактично сільськогосподарська продукція, за вказаний період часу в адресу ПВП «Санда - Юг» не реалізовувалась, що підтверджується, протоколами допитів службових осіб сільськогосподарських підприємств, а також їх податковою звітністю.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у володінні Філії ПАТ «ПУМБ» в м. Миколаєві (МФО банку 326126) знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Разом з цим, вважаю необґрунтованим клопотання слідчого в частині надання можливості вилучення документів, оскільки слідчий під час розгляду клопотання не довів, що таке вилучення є необхідним для встановлення важливих обставин, які є предметом зазначеного вище досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Крушинського А.О., погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Дзевіцькою О.В. задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Крушинському А.О. тимчасовий доступ з можливістю ознайомитися та зробити завірені копії до наступних документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні філії ПАТ «ПУМБ» в м. Миколаєві (МФО банку 326126), Миколаїв, розташованого за адресою: м. Миколаїв, вул. Чкалова, 20/8, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ПВП «САНДА - ЮГ» (код ЄДРПОУ 23409660) № 26005901026371, (код валюти 840, 980), які відкрито Філії ПАТ «ПУМБ» в м. Миколаєві (МФО банку 326126), Миколаїв, розташованого за адресою: м. Миколаїв, вул. Чкалова, 20/8, як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку до моменту винесення даного клопотання;

- до карток із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ПВП «САНДА - ЮГ» (код ЄДРПОУ 23409660) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- до видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами ПВП «САНДА - ЮГ» (код ЄДРПОУ 23409660) готівкових грошових коштів через касу банку;

- до документів щодо використання та відкриття банківських рахунків.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддя А.О. Рудяк