Постанова № 32893023, 09.08.2013, Дніпропетровський окружний адміністративний суд

копія ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 серпня 2013 р. Справа №804/7481/13-а 11 год. 30 хвил. Дніпропетровський окружний адміністративний суд у складі:

головуючого суддіВерба І.О. при секретарі судового засідання Чмоні А.О. позивача відповідача Карнаух О.В. Гнучих Р.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні у місті Дніпропетровську адміністративну справу за адміністративним позовом Акціонерного товариства закритого типу «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» до Дніпровського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, третя особа - Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Нусінова Олена Володимирівна, начальник Дніпровського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, про скасування постанови, -

ВСТАНОВИВ:

30 травня 2013 року Акціонерне товариство закритого типу «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» звернулось до Дніпропетровського окружного адміністративного суду з адміністративним позовом до Дніпровського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, третя особа - Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Нусінова Олена Володимирівна, начальник Дніпровського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, про скасування постанови від 29 квітня 2013 року №159-ДН-1-Е.

Ухвалою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 31 травня 2013 року позовну заяву Акціонерного товариства закритого типу «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» залишено без руху у зв'язку із недотриманням вимог статті 106 Кодексу адміністративного судочинства України, та надано строк для усунення недоліків до 7 червня 2013 року.

Ухвалою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 14 червня 2013 року продовжено строк на усунення недоліків адміністративного позову Акціонерного товариства закритого типу «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» до 5 липня 2013 року.

На виконання ухвали Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 31 травня 2013 року позивачем виправлено недоліки позовної заяви у визначений строк, у зв'язку із чим 27 червня 2013 року адміністративним судом відкрито провадження у справі №804/7481/13-а.

В обґрунтування позову зазначено, що відповідач протиправно застосував санкції за невиконання розпорядження про здійснення комплексу дій з переведення випуску акцій у бездокументарну форму, оскільки такі дії мають супроводжуватись внесенням змін до установчих документів, а, враховуючи внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запису про рішення акціонерів про ліквідацію товариства, що унеможливлює внесення змін до установчих документів.

Відповідач проти позову заперечив, зазначив, що рішення є правомірним, оскільки знаходження особи в стадії ліквідації не звільняє особу від обов'язку додержуватись вимог Закону України «Про акціонерні товариства», відповідно до якого з 30.04.2011 року акції акціонерних товариств мають існувати тільки в без документальній формі, законодавство такого виключення не передбачає.

Щодо причин неможливості внести зміни до установчих документів представник відповідача зазначив, що позивачу було запропоновано звернутись до територіального управління з клопотанням про продовження терміну виконання рішення, що мало б наслідком, у разі ліквідації товариства, закриття справи про правопорушення ринку цінних паперів, та звільнення позивача від відповідальності. Оскільки рішення про ліквідацію акціонерного товариства може бути самостійно скасовано акціонерами товариства, законодавство не передбачає звільнення від відповідальності та від обов'язку виконання вимог Закону України «Про акціонерні товариства».

Позивачем заявлено клопотання про зупинення провадження у справі до набрання законної сили постановою Дніпропетровського окружного адміністративного суду по справі №2а/0470/5559/12, якою скасовано постанову відповідача №41-ДН-1-Е від 10.04.2012 року за порушення що не пов'язані із цією справою, проте, в такій постанові судом надано оцінку неможливості внести зміни до установчих документів у зв'язку із прийняттям власниками товариства рішення про ліквідацію.

Суд не знайшов підстав для задоволення такого клопотання, оскільки неможливість внесення змін до установчих документів особи, щодо якої в єдиний державний реєстр внесено запис про рішення власників про ліквідацію, прямо передбачена законом.

В судовому засіданні представники сторін підтримали обрані правові позиції.

Заслухавши пояснення представників сторін, розглянувши подані документи і матеріали, з'ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд дійшов висновку, що адміністративний позов не підлягає задоволенню, виходячи із наступного.

З матеріалів справи вбачається, що 05.05.2011 року до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців внесено запис щодо припинення шляхом ліквідації Акціонерного товариства закритого типу «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод».

АТЗТ «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» подало до Дніпропетровського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку у відповідності до рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, від 30.12.1998 року №222 «Про затвердження Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій» пакет документів для зупинення обігу акцій, розпорядженням № 51-ДН-З від 30.06.2011 року обіг акцій зупинено.

Відповідно до пункту 10 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства

Виходячи із вимог пункту 5 розділу XVII «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України «Про акціонерні товариства» статути та внутрішні положення акціонерних товариств, створених до набрання чинності цим Законом, підлягають приведенню у відповідність із нормами цього Закону не пізніше ніж протягом двох років з дня набрання чинності цим Законом.

Закон України «Про акціонерні товариства» опубліковано в офіційному друкованому виданні - газеті «Урядовий кур'єр» №202 від 29.10.2008 року.

Відповідно до частини 1 розділу XVII Закону України «Про акціонерні товариства» цей Закон набирає чинності через шість місяців з дня його опублікування, крім другого речення частини другої статті 20, яке набирає чинності через тридцять місяців з дня опублікування цього Закону.

Таким чином, враховуючи вимоги законодавства, до 30 квітня 2011 року акціонерні товариства повинні були привести свої статути та внутрішні положення товариств у відповідність із нормами Закону України «Про акціонерні товариства».

Відповідно до вимог пункту 5 розділу XVII «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України «Про акціонерні товариства» приведенням діяльності акціонерних товариств, створених до набрання чинності цим Законом, у відповідність із цим Законом є здійснення таких дій:

1) внесення змін до статуту товариства, які в тому числі передбачають зміну найменування акціонерного товариства з відкритого або закритого акціонерного товариства на публічне акціонерне товариство чи з відкритого або закритого акціонерного товариства на приватне акціонерне товариство за умови, що кількість акціонерів на дату внесення таких змін не перевищує 100 осіб, а також виконання всіх інших вимог цього Закону у статуті товариства;

2) приведення внутрішніх положень товариства у відповідність із вимогами цього Закону.

Датою приведення діяльності акціонерних товариств, створених до набрання чинності цим Законом, у відповідність із вимогами цього Закону є дата державної реєстрації змін до статуту, які в тому числі передбачають зміну найменування акціонерного товариства з відкритого акціонерного товариства на публічне або приватне акціонерне товариство або закритого акціонерного товариства на публічне або приватне акціонерне товариство.

Статут Акціонерного товариства закритого типа «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод», зареєстрований державним реєстратором Виконавчого комітету Дніпропетровської міської ради 30.03.2009 року, номер запису 1 224 105 0023 005238, передбачає що акції товариства за формою випуску є іменними, а за формою існування - документарними.

Порядок проведення дематеріалізації випуску простих іменних акцій врегульований «Положенням про порядок переведення випуску іменних акцій документарної форми існування у бездокументарну форму існування», затвердженим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30 червня 2000 року №98. Судом встановлено, що позивач не вживав заходів для виконання процедури, передбаченої вищевказаним порядком.

Також, значений Порядок №98 не передбачає внесення змін до статуту товариства при здійснення процедури дематеріалізації акцій.

«Порядком заміни свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію випуску (випусків) емісійних цінних паперів у зв'язку зі зміною найменування емітента та/або зміною форми існування акцій», затвердженим рішенням Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку від 30.08.2011 року №1180, у переліку документів, які необхідно подати для відповідної заміни,посилається на необхідність подання нотаріально засвідченої копії зареєстрованих в органах державної реєстрації установчих документів емітента. Проте, суд зазначає, що в даному випадку не зазначено, що такі установчі документи мають містити відомості про форму випуску акцій або їх зміну. Судом встановлено, що такий пакет документів позивачем не збирався, відповідачу не подавався.

31 травня 2011 року Уповноваженою особою Комісії у відношенні АТЗТ «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» на підставі пункту 10 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», пункту 2 розділу XIV Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.12.2007 року №2272, винесено Розпорядження №392-ДН про усунення порушення законодавства про цінні папери, в якому викладено порушення, а саме порушення частини другої статті 20 Закону України «Про акціонерні товариства» якою встановлено, що акції товариств з 30.04.2011 року існують виключно в бездокументарній формі, а також встановлено термін усунення порушення до 1 грудня 2011 року та термін повідомлення уповноваженої особи Комісії про виконання цього розпорядження, а саме до 1 грудня 2011 року. В судовому порядку розпорядження оскаржено не було.

У розпорядженні зазначено, що до спливу терміну виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери, таке розпорядження може бути переглянуто або термін його виконання може бути продовжено, за письмовим клопотанням порушника, уповноваженою особою, якою винесено розпорядження.

У термін до 1 грудня 2011 року до Дніпропетровського територіального управління ДКЦПФР від юридичної особи АТЗТ «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» не надійшла інформація та документи про виконання Розпорядження №392 -ДН від 31 травня 2011 року, а також не надходило клопотання про подовження терміну виконання вказаного розпорядження, в судовому порядку таке розпорядження оскаржено не було.

15.03.2012 року Уповноваженою особою Комісії у відношенні АТЗТ «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» винесено постанову про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів за правопорушення на ринку цінних паперів, а саме за невиконання Розпорядження №392-ДН від 31 травня 2011 року про усунення порушення законодавства про цінні папери. В судовому порядку постанову не оскаржено.

Відповідальність юридичних осіб за правопорушення на ринку цінних паперів, а саме - за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів, передбачена пунктом 8 частини 1 статті 11 закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні».

10 квітня 2012 року Уповноваженою особою Комісії у відношенні АТЗТ «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» винесено:

- постанову№42-ДН-1-Е про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів та на підставі пункту 10 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», пункту 1 розділу XIV «Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій», затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.12.2007 року №2272;

- розпорядження №27-ДН-1-Е про усунення порушення законодавства про цінні папери, в якому зазначено про порушення частини другої статті 20 Закону України «Про акціонерні товариства», згідно якої акції товариств з 30.04.2011 року існують виключно в бездокументарній формі, а також встановлено термін для усунення порушень та термін повідомлення про виконання цього розпорядження до 10 жовтня 2012 року. Зазначені розпорядження та постанова в судовому порядку не оскаржені, не скасовані.

У розпорядженні №27-ДН-1-Е зазначено, що до спливу терміну виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери, таке розпорядження може бути переглянуто або термін виконання розпорядження може бути продовжено, за письмовим клопотанням порушника, уповноваженою особою, якою винесено розпорядження.

Позивач не виконав розпорядження №27-ДН-1-Е, за наявності обставин, що обумовлюють складність його виконання не звернувся до відповідача із клопотанням про продавлення строку на виконання розпорядження.

29 квітня 2013 року Уповноваженою особою Комісії у відношенні АТЗТ «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» винесено постанову про правопорушення на ринку цінних паперів за повторне протягом року вчинення правопорушення, а саме не виконання розпорядження Уповноваженої особи Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №27-ДН-1-Е про усунення порушення законодавства про цінні папери від 10 квітня 2012 року.

Враховуючи на це та на підставі пункту 8 частини 1 статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» за повторне невиконання протягом року розпорядження Уповноваженої особи Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку до АТЗТ «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» було застосовано штрафну санкцію у розмірі 85000 грн., про що винесено постанову про накладання санкції за правопорушення на ринку цінних паперів №159-ДН-1-Е від 29.04.2013 р.

Відповідно до пункту 1 Розділу III «Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій», затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.12.2007 року №1470 справу про правопорушення не може бути порушено, а порушена справа підлягає закриттю:

- за відсутності факту вчинення правопорушення;

- за відсутності складу правопорушення;

- якщо справа не підлягає розгляду Комісією;

- у разі закінчення на дату розгляду справи про правопорушення строків, передбачених законом;

- наявність по тому самому факту не скасованої постанови уповноваженої особи, рішення суду;

- внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців запису про державну реєстрацію припинення юридичної особи, щодо якої порушено справу про правопорушення, або визнання її банкрутом;

- внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців запису про судове рішення щодо припинення юридичної особи;

- скасування законодавчого акта, який встановлює відповідальність за правопорушення;

- за наявності за даним фактом порушеної справи про правопорушення щодо особи, яка притягується до відповідальності.

За поясненням відповідача, у Дніпровського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку не було підстав для закриття справи, оскільки на офіційному веб-сайті державного підприємства «Інформаційно-ресурсний центр» (www.irc.gov.ua), яке є технічним адміністратором ЄДР, внесено дані тільки про перебування юридичної особи позивача у процесі припинення.

Судом встановлено, що позивач у встановленому порядку не вживав заходів щодо розпочатку процедури дематеріалізації акцій, або вжиття інших заходів, направлених на виконання розпорядження, отже, є необґрунтованими доводи позивача про наявність підстав для звільнення його від відповідальності, оскільки позивачем не вживались заходи до недопущення правопорушення.

Позивач жодного разу не скористався правом на продовження терміну виконання розпоряджень, що надало б можливість при внесенні запису про державну реєстрацію припинення юридичної особи, закрити справу про правопорушення на ринку цінних паперів.

Надаючи оцінку доводам позивача про відсутність підстав для притягнення його до відповідальності, суд зазначає, що у разі прийняття таких доводів не виключається право акціонерів товариства у будь-який час прийняти рішення про скасування попереднього рішення про ліквідацію юридичної особи, і, таким чином, уникнути як необхідності виконання імперативних вимог закону, так і відповідальності за їх невиконання.

Належить також зазначити, що Порядок №98 не вимагає внесення змін до установчих документів.

Постанови та розпорядження суб'єкта владних повноважень, які мають відношення до цієї справи в судовому порядку не оскаржувалось та не скасовані.

З огляду на викладене, суд не знайшов обґрунтованими доводи позовної заяви, що є підставою для відмови у задоволенні позовних вимог.

Керуючись статтями 158-163 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні адміністративного позову Акціонерного товариства закритого типу «Виробниче об'єднання Дніпропетровський приладобудівний завод» до Дніпровського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, третя особа - Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Нусінова Олена Володимирівна, начальник Дніпровського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, про скасування постанови - відмовити.

Постанова суду набирає законної сили відповідно до статті 254 Кодексу адміністративного судочинства України та може бути оскаржена в порядку та у строки, встановлені статтею 186 Кодексу адміністративного судочинства України.

Повний текст постанови складений 6 серпня 2013 року.

Суддя (підпис) З оригіналом згідно Постанова не набрала законної сили 06.08.2013 року СуддяІ.О. Верба І.О. Верба