Ухвала суду № 31867019, 13.06.2013, Довжанський міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Свердловський міський суд Луганської області)

Справа № 427/4665/13-к

Провадження № 1-кс/427/488/13

УХВАЛА

про надання тимчасового доступу до речей і документів

13.06.2013 року. Слідчий суддя Свердловського міського суду Алейников В.І., розглянувши клопотання слідчого СВ ДПІ у м. Свердловську Луганської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1, погоджене із прокурором прокуратури м. Свердловськ, Луганської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

26.06.2008 року між Луганською філією АТ «ОСОБА_3 та Кредит» та ТОВ «Центроком- Україна» (код за ЄДРПОУ 35025034, юридична адреса: Луганська область, м. Краснодон, вул. Червоних Партизан буд. № 61) укладено кредитний договір №170-01-08. Відповідно до цього кредитного договору Банком було відкрито даному підприємству кредитну лінію на загальну суму 500 000 грн., а боржник зобов'язується повернути отримані грошові кошти до 25.09.2009 та сплатити за користування кредитними коштами відсотки у розмірі 25% річних.

Однак, керівник ТОВ «Центроком-Україна» ОСОБА_4 з метою ухилення від відповідальності перед кредитором - Луганською філією АТ Банк «ОСОБА_3 та кредит» у сумі 500 тис. грн. шляхом штучного створення безнадійної кредиторської заборгованості підприємства, уклала завідомо невигідні для підприємства (фіктивні) договори та отримало інші первинні документи з придбання ТМЦ (паливно-мастильні матеріали та сільськогосподарську продукцію) від ТОВ «КІС» (м. Краснодон, код ЄДРПОУ 31537726) та ПП фірма «Атіна» (м. Краснодон, код ЄДРПОУ 35381969), операції з якими у дійсності носили безтоварний характер. Вказані підприємства мають ознаки "фіктивності" (не знаходяться за юридичною адресою, керівники СГД не мають відношення до фінансово-господарської діяльності).

13.07.2009 р. у зв'язку з невиконанням ТОВ «Центроком-Україна» обов'язків за вказаним кредитним договором рішенням Господарського суду Луганської області на користь Банку ухвалено стягнення з підприємства заборгованості у сумі 587030,42 грн., однак згідно матеріалів ВДВС Краснодонского МУЮ виконання рішення суду не можливе.

17.01.2012 року рішенням Господарського суду Луганської області, у справі про банкрутство №22/526 відносно -ТОВ «Центроком-Україна», порушеної за заявою АТ Банк «ОСОБА_3 та Кредит», ТОВ «Центроком-Україна» визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.

Таким чином, у діях директора ОСОБА_4 вбачаються ознаки кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 219 КК України, тобто доведення до банкрутства.

З метою отримання відомостей по відображенню результатів фінансово-господарської діяльності у своїй податковій звітності ТОВ «Центроком-Україна», перевірки їх достовірності, та встановлення осіб, якими було підписано податкову звітність підприємства за період з 01.06.2008 по 06.06.2013, що дає змогу отримання доказів причетності службових осіб ТОВ «Центроком-Україна» до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до реєстраційної та звітної частини облікової справи ТОВ «Центроком-Україна», у тому числі податкових декларацій з податку на додану вартість та прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, матеріали листування службових осіб ТОВ «Центроком-Україна», а також актів перевірок підприємства за вказаний період, які зберігаються у органі що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства.

ТОВ «Центроком-Україна» зареєстроване та знаходиться на податковому обліку в Ленінській МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС.

Враховуючи викладене, а також те, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав, що в інформації, яка знаходиться у володінні Ленінської МДПІ м. Луганську Луганської області ДПС, за адресою: м. Луганськ, кв. Шевченко, 3 8А, сама по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя вважає задовольнити клопотання.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ДПІ у м. Свердловську Луганської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до реєстраційної та звітної частини облікової справи ТОВ «Центроком-Україна» (код за ЄДРПОУ 35025034), тобто можливість ознайомитись з ними, та вилучити їх для долучення до матеріалів досудового розслідування, а саме оригінали, або при їх відсутності завірені копії наступних документів: документи які містяться у матеріалах реєстраційної частини облікової справи платника податку, за період з 01.06.2008 по 06.06.2013, у тому числі,реєстраційні заяві Ф.1 ОПП, копії довідок із ЕДРПОУ та виписок із ЄДР, реєстраційні та установчі документи, та зміни до них, а також посадові інструкції та розпорядчі документи, які підтверджують призначення або звільнення з керівних посад осіб відповідальних за фінансово-господарську діяльність підприємства; реєстраційні заяви про реєстрацію платника ПДВ, копії електронних повідомлень, або повідомлень про відкриття закриття рахунків у фінансових установах, рішення суду про припинення юридичної особи, матеріали перевірок відділів податкової міліції про встановлення знаходження або відсутності підприємства за місцем знаходження, висновки ДШ по вказаним перевіркам; повідомлення Ф.180ПП про відсутність юридичної особи за місцем знаходження; заяви про реєстрацію, анулювання, перереєстрацію платника ПДВ, та відповідні корінці свідоцтв про реєстрацію, анулювання, перереєстрацію платника ПДВ, а також повернені свідоцтва про реєстрацію, анулювання, перереєстрацію платника ПДВ; заяви про реєстрацію підприємства в реєстрі неприбуткових організацій Ф.1-РН, та рішення щодо їх занесення до реєстру неприбуткових організацій, та інші документи які мають значення для проведення досудового розслідування, документи які містяться у матеріалах звітної частини облікової справи платника податку, у тому числі, податкові декларації з податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками за період з 01.06.2008 по 06.06.2013, податкові декларації з податку на прибуток підприємства з додатками та уточнюючими розрахунками за період з 01.06.2008 по 06.06.2013. Акти перевірок підприємства за період з 01.06.2008'по 06.06.2013. Наявні документи щодо листування посадових осіб, які перебувають у будівлі Ленінської МДПІ м. Луганську Луганської області ДПС, за адресою: м. Луганськ, кв. Шевченко, 3 8А.

Строк дії ухвали 60 днів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному суді Луганської області протягом 5 днів з дня її оголошення, через Свердловський міський суд Луганської області.

Слідчий суддя Алейников В.І.