Ухвала суду № 31448373, 14.03.2013, Заводський районний суд міста Луганська (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Луганська)

Справа № 437/3725/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 13 березня 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013110110000047 від 18.01.2013 року, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Луганській області підполковником податкової міліції ОСОБА_1 і погоджено прокурором прокуратури Луганської області ОСОБА_2А, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32013110110000047, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС слідчого управління ДПС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що слідчим управлянням ДПС в Луганській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013030110000047 про можливе вчинення кримінального правопорушення службовими особами ПАТ „Луганськтепловоз” за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ «Луганськтепловоз» ЕДРПОУ 05763797 виписали податкові накладні на постачання металобрухту на ПАТ «Локомотив-Ресурс», номенклатура цих накладних не звільняється від обкладення ПДВ. В результаті чого занизили податкове зобов’язання на суму понад 549 тис. грн. та як наслідок службові особи ПАТ «Луганськтепловоз» незаконно заявили суму ПДВ до відшкодування на розрахунковий рахунок підприємства у сумі 514 тис. грн. за період з 01.07.12 по 30.09.12.

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ПАТ «Луганськтепловоз» за період 2012 року, які знаходяться у службових осіб ПАТ «Луганськтепловоз», у зв’язку з тим що інформація, яка міститься в зазначених документах, має значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Беручи до уваги, що документи первинного бухгалтерського і податкового обліків ПАТ «Луганськтепловоз» код 05763797, необхідні органу досудового слідства, для повного, об'єктивного і всебічного дослідження обставин скоєного злочину і мають значення доказів у справі, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ПАТ «Луганськтепловоз» за період 2012 року.

До судового засідання від старшого слідчого управління ДПС в Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, надійшло клопотання про не здійснення фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг». Інших клопотань щодо фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», не надійшло, а також у зв’язку з тим, що існує можливість загрози знищення речей, документів, питання про які ставиться у клопотанні, орган досудового розслідування просить не викликати осіб у володінні яких знаходяться предмети, та документи.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому управління ДПС у Луганській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 до оригіналів первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ПАТ «Луганськтепловоз» за період 2012 року, а саме договорів, специфікацій, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, технічної, проектно-кошторисної документації, довідок про вартість виконаних робіт, актів прийому-передачі ТМЦ, актів прийому-передачі виконаних робіт, платіжних документів, журналів-ордерів і відомостей по рахунках, головних книг, книг обліку придбання і продажу товарів, реєстрів податкових накладних, актів звірок, ділового листування за період 01.01.2012 р. по 12.12.2012 р. та можливість їх вилучити у посадових осіб ПАТ «Луганськтепловоз».

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий диспут по речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально - процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко