Ухвала суду № 31448361, 05.03.2013, Заводський районний суд міста Луганська (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Луганська)

Справа № 437/3258/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 01 березня 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого відділу Ленінської МДПІ у м. Луганську підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні № 32013030110000017 від 30.01.2013 року старшим слідчим слідчого відділу Ленінської МДПІ у м. Луганську підполковником податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором прокуратури Ленінського району м. Луганська ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32013030110000017, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську підполковника податкової міліції ОСОБА_1

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що провадженні СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013030110000017 від « 30» січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що в період 2010-2011років ПрАТ «Інвестхолдінг» в податкової звітності по податку на додану вартість відобразило фінансово-господарьскі взаємовідносини з ПП «Саліам-Ком».

Засновник, директор та головний бухгалтер ПП «Саліам-Ком» ОСОБА_3, пояснила що ПрАТ «Інвестхолдінг», його службови особи ії не знайомо, ніяких фінансово-господарьскі взаємовідносини з ПрАТ «Інвестхолдінг» у ПП «Саліам-Ком» в період 2010-2011 років не було.

Фахівцами Ленінської МДПІ м.Луганська було проведено позапланову невиїздну перевірку ПрАТ «Інвестхолдінг» по взаємовідносинам з ПП «Саліам-Ком», висновки якої були відображені в акті перевірки № 176/23/33846041 від 29.05.2012р., згідно яких ПрАТ «Інвестхолдінг» в порушення п.п.7.2.1 п.7.2, п.п.7.2.3 п.7.2, п.п.7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона України «Про ПДВ» , а також п.198.2,п.198.3,п.198.6 ст.198 Податкового Кодекса України занижено податок на додану вартість на загальну суму 3596780,82 грн., а саме: за червень 2010р.- 2049819,00 грн., вересень 2010р. – 1018726,71 грн., лютий 2011р. – 38599,11 грн., червень 2011р. – 489636,00 грн.

ПрАТ «Інвестхолдінг» (код 33846041) використовувався рахунок № 26002962507127 відкритий в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

Отже, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків ПрАТ «Інвестхолдінг» (код 33846041).

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до інформації про рух грошових коштів по рахунку ПрАТ «Інвестхолдінг» (код 33846041) в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), у зв’язку з тим що інформація, яка міститься в зазначених документах, має значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

До судового засідання від старшого слідчого слідчого відділу Ленінської МДПІ у м. Луганську підполковника податкової міліції ОСОБА_1 надійшло клопотання про не здійснення фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг». Інших клопотань щодо фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», не надійшло, а також у зв’язку з тим, що існує можливість загрози знищення речей, документів, питання про які ставиться у клопотанні, просять не викликати осіб у володінні яких знаходяться предмети, та документи.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому СВ Ленінської МДПІ у м.Луганську підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів банківської справи ПрАТ «Інвестхолдінг» (код 33846041); довіреностей виданих службовими особами ПрАТ «Інвестхолдінг» іншим особам на право розпорядження рахунком; та реєстр руху грошових коштів ПрАТ «Інвестхолдінг» (код 33846041) по рахунку № 26002962507127 (усі види валют) на паперовому та електронному носіях по кредітовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменуванням та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р., які зберігаються в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко