Ухвала суду № 31149032, 14.05.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 08 травня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В.., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000114, ст. слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Плахотньої О.В., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013250000000114 від 24.04.2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) протягом 2011-2012 років занижено податок на прибуток підприємства на суму 626 тис. грн., податок на додану вартість 501 тис. грн.. та податок з доходів фізичних осіб на суму 10 тис. грн., а всього службові особи ПП «Фенікс Агро» ухилилися від сплати податків до державного бюджету на загальну суму 1 138 тис. грн., що є значним розміром.

Також, під час досудового розслідування по кримінальному провадженні було встановлено, що ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) проводило фінансово-господарські операції з ПП «Марракеш» (код ЄДРПОУ 37301712) з приводу надання послуг по вантажоперевезенню.

Для з‘ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) з ПП «Марракеш» (код ЄДРПОУ 37301712), а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень та інших документів ПП «Марракеш», які підтверджують господарські операції з ПП «Фенікс Агро».

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) та інших документів ПП «Марракеш», які підтверджують господарські операції з ПП «Фенікс Агро» за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 та перебувають у володінні ПП «Марракеш», а також враховуючи, що службовими особами ПП «Марракеш» з метою уникнення від кримінальної відповідальності, можуть бути прийняті міри, щодо знищення підроблених первинних бухгалтерських документів, підтверджуючих взаємовідносини з суб‘єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, мають істотне значення для встановлення істини по справі, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1.

2. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів (договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень та інших документів ПП «Марракеш», які підтверджують господарські операції з ПП «Фенікс Агро» за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, які перебувають у володінні ПП «Марракеш» (код ЄДРПОУ 37301712) за адресою: Одеська область, Комінтернівський район, смт. Комінтернівське, вул.. Піонерська, 1а.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.П. Чепурний