Ухвала суду № 29847643, 12.03.2013, Ніжинський міськрайонний суд Чернігівської області

Справа № 740/1054/13-ц

Провадження № 6/740/25/13

УХВАЛА

12 березня 2013 року м.Ніжин

Ніжинський міськрайонний суд Чернігівської області в складі:

головуючого - судді Ковальової Т.Г.,

при секретарі - Кононяко С.А.,

з участю слідчого - Колесник С.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Ніжині клопотання слідчого СВ Ніжинського МВ УМВС України в Чернігівській області Колесник С.В., погоджене з прокурором про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії по кримінальному провадженню, внесенному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12013260180000031 від 04.01.2013 року,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Ніжинського МВ УМВС України в Чернігівській області Колесник С.В., звернулася до суду із зазначеним клопотанням, у якому просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності приватного підприємства «Ніжин-Агродар» (код ЄДРПО 35013830 юридична адреса: м. Ніжин вул. Московська,76) за період з 05.04.2012 року по 20.04.2012 року з таких питань:

1.Чи мало ІПІ «Ніжин-Агродар» заборгованість по сплаті єдиних внесків Пенсійному фонду України в м. Ніжині та Ніжинському районі та податків, зборів (обов'язкових платежів) Ніжинській ОДПІ в Чернігівській області у період з 05.04.2012р. по 20.04.2012р.?

2.Якщо податки були сплачені, то коли саме та якими документами це підтверджується?

3.З яких розрахункових рахунків проводилась сплата податків «Ніжин-Агродар» до Пенсійного фонду України в м.Ніжині та Ніжинському районі та Ніжинської ОДПІ Чернігівської області в березні-травні 2012 року?

Проведення позапланової виїзної ревізії доручити Ніжинській об'єднаній державній фінансовій інспекції в Чернігівській області для забезпечення її здійснення протягом 15 робочих днів в період з 18 березня 2013 року до 05 квітня 2013 року включно.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилається на те, що у її провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013260180000031 від 04.01.2013 року за фактом шахрайства з фінансовими ресурсами з боку службових осіб ПП «Ніжин-Агродар» при укладанні форвардних біржових контрактів на поставку зернових 20.04.2012 року, що завдало збитків державі на суму 876 450 гри., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 222 КК України.

В листопаді 2012 року співробітниками УБОЗ УМВС України в Чернігівській області була проведена перевірка з питань дотримання вимог чинного законодавства, щодо не повернення коштів державної підтримки підприємствами Чернігівської області.

04.01.2013 року перевіркою встановлено факт привласнення бюджетних коштів з боку службових осіб ПП «Ніжин-Агродар» на загальну суму 876 450 грн. і матеріали перевірки направлені до слідчого відділення Ніжинського MB УМВС.

В ході досудового розслідування було встановлено, що в квітні 2012 року директор ПП «Ніжин-Агродар» Москаленко І.І. звернувся з заявкою на укладання форвардного біржового контракту на закупівлю Аграрним фондом зерна на умовах державних форвардних закупівель. 20.04.2012 року ПП «Ніжин- Агродар» уклало форвардний біржовий контракт №452 Ф на закупівлю Аграрним фондом пшениці 3-го класу в кількості 700 т та форвардний біржовий контракт №451 Ф на закупівлю Аграрним фондом жита 2-го класу в кількості 300 т.

10.05.2012 року державною казначейською службою України ПП «Ніжин- Агродар» була здійснена попередня оплата за жито по форвардному біржовому контракту №451 Ф в сумі 246 450 грн., а 21.05.2012 року була здійснена попередня оплата за пшеницю по форвардному біржовому контракту №452 Ф в сумі 630 000 грн.

Згідно п.2.1 форвардних біржових контрактів №451 Ф та №452 Ф ПП «Ніжин-Агродар» повинно було поставити зерно до 01.11.2012 року, але свої зобов'язання перед Аграрним фондом не виконало, а державні кошти витратило на потреби підприємства.

Однією із умов підписання форвардних біржових контрактів є: відсутність непогашених податкових боргів із сплати загальнодержавних податків, зборів (обов'язкових платежів) і відсутність простроченої заборгованості за будь-якими видами бюджетної позики або за іншими кредитами.

Вивчивши клопотання слідчого СВ Ніжинського МВ, матеріали досудового розслідування, суд дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання, оскільки до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013260180000031 від 04.01.2013 року внесені відомості за фактом шахрайства з фінансовими ресурсами з боку службових осіб ПП «Ніжин-Агродар» при укладанні форвардних біржових контрактів на поставку зернових 20.04.2012 року, що завдало збитків державі на суму 876 450 гри., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 222 КК України.

Керуючись ч.ч. 6,11 ст. 11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні", спільним Наказом Головного КРУ України, МВС,СБУ, ГП України №346/1025/685/53 від 19.10.2006 року, яким затверджено Порядок взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, суд

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності приватного підприємства «Ніжин-Агродар» (код ЄДРПО 35013830 юридична адреса: м. Ніжин вул. Московська,76) за період з 05.04.2012 року по 20.04.2012 року з таких питань:

1.Чи мало ІПІ «Ніжин-Агродар» заборгованість по сплаті єдиних внесків Пенсійному фонду України в м. Ніжині та Ніжинському районі та податків, зборів (обов'язкових платежів) Ніжинській ОДПІ в Чернігівській області у період з 05.04.2012р. по 20.04.2012р.?

2.Якщо податки були сплачені, то коли саме та якими документами це підтверджується?

3.З яких розрахункових рахунків проводилась сплата податків «Ніжин-Агродар» до Пенсійного фонду України в м.Ніжині та Ніжинському районі та Ніжинської ОДПІ Чернігівської області в березні-травні 2012 року?

Проведення позапланової виїзної ревізії доручити Ніжинській об'єднаній державній фінансовій інспекції в Чернігівській області для забезпечення її здійснення протягом 15 робочих днів в період з 18 березня 2013 року до 05 квітня 2013 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Т.Г. Ковальова