Ухвала суду № 29341512, 14.02.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/144/13

ун. № 759/2294/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

за участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва

ДПС майора податкової міліції Домбай М.М.

про застосування заходів забезпечення кримінального провадження №32013110080000005, -

В с т а н о в и в :

14.01.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС Домбай М.М. за погодженням старшого прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва Речицької Н.А. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження №32013110080000005 в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ПрАТ «Аеробуд» (код ЄРДПОУ 21598792) з підприємствами: МПП «Промтехресурс» (24857403), ТОВ «Компанія Райз» (код 37172596), ТОВ «Торг-Трейд Груп» (код 36907117), ТОВ «Компанія Аделаіда» (код 37212282), тобто, можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню, які знаходяться в приміщенні ПрАТ «Аеробуд» (код ЄРДПОУ 21598792) за адресою: м.Київ, вул.Пшенична, 4, зокрема, оригінали наступних документів: документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з МПП «Промтехресурс» (код 24857403), ТОВ «Компанія Райз» (код 37172596), ТОВ «Торг-Трейд Груп» (код 36907117), ТОВ «Компанія Аделаіда» (код 37212282), в тому числі: договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за період з 01.07.2010р. по 30.06.2012р., яке мотивоване тим, що такі заходи забезпечення є необхідними для досудового розслідування кримінального провадження №32013110080000005, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.01.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 ст.212 КК України відносно службових осіб ПрАТ «Аеробуд», які в період з 01.07.2010р. по 30.06.2012р. ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 2 765 000 грн., шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ. Підставою внесення до єдиного реєстру досудових розслідувань стали акти перевірки: Акт № 330/23-50/21598792 від 02.11.2011р. про результати документальної планової виїзної перевірки ПрАТ «Аеробуд» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2010р. по 30.06.2011р., валютного законодавства за період з 01.07.2010р. по 30.06.2011р.; Акт №403/22-50/21598792 від 14.12.2012р. про результати документальної планової виїзної перевірки ПрАТ «Аеробуд» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2011р. по 30.06.2012р., валютного законодавства за період з 01.07.2010р. по 30.06.2011р. ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС на підставі акта перевірки №330/23-50/21598792 від 02.11.2011р. було виписано податкове-повідомлення рішення №0003102350 від 17.11.2011р. та на підставі акта перевірки № 403/22-50/21598792 від 14.12.2012р. було виписано податкове-повідомлення рішення №0004882250 від 18.12.2012р. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ПрАТ «Аеробуд» мало фінансово-господарські відносини з підприємствами МПП «Промтехресурс» (24857403), ТОВ «Компанія Райз» (код 37172596), ТОВ «Торг-Трейд Груп» (код 36907117), ТОВ «Компанія Аделаіда» (код 37212282). Оскільки документи, що свідчать про взаємовідносини ПрАТ «Аеробуд» (код ЄРДПОУ 21598792) з підприємствами МПП «Промтехресурс» (24857403), ТОВ «Компанія Райз» (код 37172596), ТОВ «Торг-Трейд Груп» (код 36907117), ТОВ «Компанія Аделаіда» (код 37212282) являються джерелом доказів у кримінальному провадженні, а фінансово-господарські взаємовідносини між вказаними підприємствами є предметом дослідження під час проведення досудового розслідування, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представників ПрАТ «Аеробуд», МПП «Промтехресурс», ТОВ «Компанія Райз», ТОВ «Торг-Трейд Груп» і ТОВ «Компанія Аделаіда», до фінансово-господарських документів яких він просить надати тимчасовий доступ, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Прокурор клопотання, його мотиви і пояснення слідчого підтримав.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ПрАТ «Аеробуд», МПП «Промтехресурс», ТОВ «Компанія Райз», ТОВ «Торг-Трейд Груп» і ТОВ «Компанія Аделаіда» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ПрАТ «Аеробуд», МПП «Промтехресурс», ТОВ «Компанія Райз», ТОВ «Торг-Трейд Груп» і ТОВ «Компанія Аделаіда», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування заходу забезпечення кримінального провадження саме шляхом надання тимчасового доступу слідчому до документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин вказаних вище юридичних осіб є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПрАТ «Аеробуд» (код ЄРДПОУ 21598792), яке знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Пшенична, 4, надати (забезпечити) старшому слідчому слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС майору податкової міліції Домбай М.М. тимчасовий доступ до документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ПрАТ «Аеробуд» (код ЄРДПОУ 21598792) з підприємствами: МПП «Промтехресурс» (24857403), ТОВ «Компанія Райз» (код 37172596), ТОВ «Торг-Трейд Груп» (код 36907117), ТОВ «Компанія Аделаіда» (код 37212282), а також надати можливість ознайомитися з ними та вилучити оригінали документів, які знаходяться в приміщенні ПрАТ «Аеробуд» (код ЄРДПОУ 21598792) за адресою: м.Київ, вул.Пшенична, 4, стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Компанія Аделаіда» (код 37212282) з МПП «Промтехресурс» (24857403), ТОВ «Компанія Райз» (код 37172596), ТОВ «Торг-Трейд Груп» (код 36907117), ТОВ «Компанія Аделаіда» (код 37212282), а саме: договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за період з 01.07.2010р. по 30.06.2012р.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: