Ухвала суду № 28522705, 09.01.2013, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/59/13- к

УХВАЛА

іменем України

09.01.2013 року Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області, при секретарі Кучер В.В., за участю прокурора Науменка С.П., слідчого Мельничук Р.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ Києво-Святошинського РВ ГУ МВС України в Київській області Мельничука Р.П., погодженим зі старшим прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12012100200000893 від 12.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ Києво-Святошинського РВ ГУ МВС України в Київській області, звернувся до суду з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про отримання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Свої вимоги мотивує тим, що Протоколом № 1 зборів акціонерів ЗАТ «Інтеркомплектмонтажстрой»(далі ЗАТ «ІКМС») (код за ЄДРПОУ 24891280) від 06.11.2007 року прийняті рішення щодо діяльності товариства та обрано нових членів дирекції товариства в складі трьох осіб, а саме: ОСОБА_2 -обрано генеральним директором, ОСОБА_3 -обрано заступником генерального директора та ОСОБА_4 -обрано директором з розвитку.

Відповідно до аудиторської довідки про стан надходжень та цільового використання інвестиційних коштів ЗАТ «Інтеркомплектмонтажстрой»за період з 01.01.2007 року по 31.03.2010 року встановлено, що впродовж 2008 року між товариством ЗАТ «ІКМС»та інвесторами, укладались договори про участь в будівництві житлових будинків на об'єкті будівництва в с. Бузова Києво-Святошинського району Київської області.

Зокрема встановлено, що 11.04.2008 року, між ЗАТ «ІКМС»в особі його генерального директора ОСОБА_2 та фізичною особою ОСОБА_3 (Інвестор), укладено: договір про участь в будівництві № Б-82; договір про участь в будівництві № Б-83; договір про участь в будівництві № Б-84; договір про участь в будівництві № Б-86.

Відповідно до укладених договорів, ЗАТ «ІКМС»зобов'язується збудувати та передати у власність інвестора квартири в житловому будинку по АДРЕСА_5 шляхом погашення Пакету Інвестора, а Інвестор зобов'язується в порядку та строки визначені договором, набути право власності на Пакет, шляхом укладення договору купівлі-продажу цінних паперів, оплативши його та пред'явити облігації Пакету до погашення в строк з 01.09.2008 року по 30.10.2008 року.

11.04.2008 року на виконання умов зазначених договорів про участь в будівництві, між ЗАТ «ІКМС»в особі його генерального директора ОСОБА_2, що діє через ТОВ Фондовий агент «Авіста»в особі генерального директора ОСОБА_5 та громадянином України фізичною особою ОСОБА_3, укладено: договір купівлі-продажу облігацій № Б-82/ОБ;Б-390/22/07; договір купівлі-продажу облігацій № Б-83/ОБ;Б-390/22/07; договір купівлі-продажу облігацій № Б-84/ОБ;Б-390/25/07; договір купівлі-продажу облігацій № Б-86/ОБ;Б-390/24/07.

Відповідно до зазначених договорів, ЗАТ «ІКМС»зобов'язується передати у власність ОСОБА_3 цінні папери (безвідсоткові, цільові, іменні облігації ЗАТ «ІКМС»серії «С», номінальною вартістю 300, 00 грн., що випущені в документарній формі на підставі свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій № 5/27/2/07-Т від 04.12.2007 року) - далі (Пакет), а ОСОБА_3 зобов'язується прийняти у власність цінні папери та оплатити їх шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ЗАТ «ІКМС»НОМЕР_3 в Першій Київській філії ВАТ «ВіЕйБі-Банк», м. Київ (МФО 321637).

Разом з тим встановлено, що в період 2008-2009 років, ОСОБА_3 по укладеним ним з ЗАТ «ІКМС»договорам участь в будівництві, здійснив уступку вимоги шляхом укладення договорів уступки з наступними особами:

- по договору про участь в будівництві № Б-84, укладено договір уступки вимоги від 22.12.2008 року. Відповідно до даного договору новий кредитор ОСОБА_6 отримав право вимагати від ЗАТ «ІКМС», передачі у власність, після введення в експлуатацію, квартири загальною площею 77, 05 кв.м., за адресою АДРЕСА_1. Ціна даного договору визначена в сумі 346 500 грн. Розрахунок здійснюється шляхом перерахування грошових коштів на рахунок ОСОБА_3 № НОМЕР_2 в «Райффайзен Банк Аваль»(МФО 380805) та або готівкою.

- по договору про участь в будівництві № Б-86, укладено договір уступки вимоги від 20.03.2009 року. Відповідно до даного договору новий кредитор ОСОБА_9 отримала право вимагати від ЗАТ «ІКМС», передачі у власність, після введення в експлуатацію, квартири загальною площею 60, 83 кв.м., за адресою АДРЕСА_1. Ціна даного договору визначена в сумі 259 996 грн. Розрахунок здійснюється шляхом перерахування грошових коштів на рахунок ОСОБА_3 № НОМЕР_2 в «Райффайзен Банк Аваль»(МФО 380805) та або готівкою.

- по договору про участь в будівництві № Б-82, укладено договір уступки вимоги від 28.01.2009 року. Відповідно до даного договору новий кредитор ОСОБА_8 отримав право вимагати від ЗАТ «ІКМС», передачі у власність, після введення в експлуатацію, квартири загальною площею 60, 83 кв.м., за адресою АДРЕСА_3. Ціна даного договору визначена в сумі 275 170 грн. Розрахунок здійснюється шляхом перерахування грошових коштів на рахунок ОСОБА_3 № НОМЕР_2 в «Райффайзен Банк Аваль»(МФО 380805) та або готівкою.

- по договору про участь в будівництві № Б-83, укладено договір уступки вимоги від 02.07.2009 року. Відповідно до даного договору новий кредитор ОСОБА_10 отримала право вимагати від ЗАТ «ІКМС», передачі у власність, після введення в експлуатацію, квартири загальною площею 60, 83 кв.м., за адресою АДРЕСА_4. Ціна даного договору визначена в сумі 250 000 грн. Розрахунок здійснюється шляхом перерахування грошових коштів на рахунок ОСОБА_3 № НОМЕР_2 в «Райффайзен Банк Аваль»(МФО 380805) та або готівкою.

Допитаний по справі в якості свідка генеральний директор ЗАТ «ІКМС»ОСОБА_2 показав, що грошові кошти по укладеним із ОСОБА_3 договорам на розрахунковий рахунок ЗАТ «ІКМС»НОМЕР_3 в Першій Київській філії ВАТ «ВіЕйБі-Банк», м. Київ (МФО 321637) не надходили.

Разом з тим, відповідно до копій платіжних доручень вилучених в ході проведення виїмки в ТОВ «Базис-Реєстр-Полтавський»встановлено, що платіжними дорученнями № 1 від 11.04.2008 р. на суму 235 620, 00 грн., № 2 від 11.04.2008 р. на суму 186 048, 00 грн., № 3 від 11.04.2008 р. на суму 186 048, 00 грн., № 4 від 11.04.2008 р. на суму 186 048, 00 грн., платник ОСОБА_3 код НОМЕР_1 з рахунку №26201205594801 в Першій Київській філії ВАТ «ВіЕйБі-Банк», м. Київ (МФО 321637) перерахував зазначені грошові кошти на розрахунковий рахунок ЗАТ «ІКМС»НОМЕР_3 в Першій Київській філії ВАТ «ВіЕйБі-Банк», м. Київ (МФО 321637).

Крім того, 01.09.2009 року у м. Києві між ЗАТ «ІКМС»та гр. ОСОБА_11 укладено договір про участь у будівництві № Б-68.

01.09.2009 року та 05.11.2009 року ОСОБА_11 передано до ЗАТ «ІКМС»грошові кошти в сумі 170 000, 00 грн. та в сумі 297 000, 00 грн. відповідно.

Проведеною аудиторською перевіркою стану надходження та цільового використання інвестиційних коштів ЗАТ «ІКМС»від 14.10.2010 року встановлено, що грошові кошти по договору № Б-68 від 01.09.09 р. від ОСОБА_11 на рахунок товариства не надходили.

В ході кримінального провадження призначено проведення ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності ЗАТ «Інтеркомплектмонтажстрой».

Ухвалою Києво-Святошинського районного суду Київської області від 19.12.2012 р. надано дозвіл на проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ЗАТ «Інтеркомплектмонтажстрой», та встановлено термін проведення ревізії в період з 20.12.2012 року по 10.01.2013 року.

Листом від 04.01.2013 р. № 22-15/2573, щодо продовження термінів позапланової ревізії, Києво-Святошинська об'єднана державна фінансова інспекція, посилаючись на значну кількість вихідних днів та необхідністю направлення запитів до установ банків та органів Державної податкової служби, звернулась з проханням продовжити терміни проведення позапланової виїзної ревізії ЗАТ «Інтеркомплектмонтажстрой»на 10 робочих днів.

Старший слідчий СВ Києво-Святошинського РВ ГУ МВС України в Київській області враховуючи, те що в ході кримінального провадження з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження всіх обставин справи, прийняття відповідних рішень, виникла необхідність у продовженні термінів проведення позапланої виїзної ревізії, просив суд продовжити термін проведення позапланової виїзної ревізії на 10 робочих днів, тобто по 24.01.2013 року.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку про задоволення клопотання про продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії частково з наступних підстав.

Відповідно до вимог ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Згідно ч. 11, 12 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів. Подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

За таких обставин клопотання про продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії підлягає задоволенню частково,а саме слідчий суддя вважає за необхідне і на виконання ч. 12 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»продовжити термін позапланової виїзної ревізії на 5 робочих дні, починаючи з 10 січня 2013 року, оскільки з отриманих в ході досудового слідства даних вбачається наявність достатніх підстав про продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії.

На підставі викладеного, керуючись ст. 110 КПК України, ст. ст. 11, 14 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Києво-Святошинського РВ ГУ МВС України в Київській області Мельничука Р.П., погодженим зі старшим прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії позапланової виїзної ревізії з питань фінансово-господарської діяльності ЗАТ «Інтеркомплектмонтажстрой»(код ЄДРПОУ 24891280) -задовольнити частково.

Для забезпечення розслідування кримінального провадження № 12012100200000893 від 12.12.2012 року надати дозвіл працівникам Києво-Святошинської об'єднаної фінансової інспекції на продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії з питань фінансово-господарської діяльності ЗАТ «Інтеркомплектмонтажстрой»(код ЄДРПОУ 24891280), на термін п'ять робочих днів, починаючи з 10 січня 2013 року по 17 січня 2013 року включно.

Роз'яснити працівникам Києво-Святошинської об'єднаної фінансової інспекції, що проведення ревізій органами державного фінансового контролю не повинно порушувати нормального режиму роботи підконтрольних установ та інших суб'єктів господарської діяльності.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Коцюрба М.П.