Ухвала суду № 27988199, 11.12.2012, Основ'янський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Червонозаводський районний суд м. Харкова)

Справа №2035/11049/2012

№ пров. 1-кс/2035/15/2012

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.12.2012 року Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова Міндарьова М.Ю., за участі слідчого Антоняна Н.Ф. розглянувши клопотання Начальника відділу з розслідування корупційних кримінальних правопорушень прокуратури Харківської області радника юстиції Оганнісяна А.А. про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42012220000000008 від 29.11.2012 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Відділом з розслідування корупційних кримінальних правопорушень прокуратури Харківської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42012220000000008, яке розпочате за повідомленням УСБ України про факт зловживання службовим становищем посадовими особами ДПІ у Київському районі м.Харкова під час проведення документальних перевірок ПП «Маяк-ООК»та ТОВ «Агронафтаінвест», за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Встановлено, що посадові особи ДПІ у Київському районі м. Харкова перевіряються на предмет отримання незаконної грошової винагороди за прийняття на користь ТОВ «Агронафтаінвест»(код 32136553) рішення про зменшення розміру податкових зобов'язань за наслідками позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «Агронафтаінвест»(код 32136553) з питань правильності визначення, повноти нарахування та сплати податку на додану вартість та податку на прибуток по взаємовідносинам з ТОВ «Зорекс Плюс»(код36700888) за травень 2012 року -акт від 07.08.2012 № 1529/22-106/32136553.

Крім того, зазначені вище посадові особи перевіряються на предмет отримання незаконної грошової винагороди за прийняття на користь ПП «Маяк-ООК»рішення про зменшення розміру податкових зобов'язань за наслідками планової виїзної документальної перевірки ПП «Маяк-ООК»(код 25180150) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період 01.07.2010 по 31.03.2012 -акт від 08.08.2012 № 1537/22/25180150.

В ході слідства отримані данні, що у посадових осіб ДПІ у Київському районі м.Харкова знаходяться наступні документи: акт від 08.08.2012 № 1537/22/25180150 планової перевірки ПП «Маяк-ООК» (код 25180150) з додатками та податковими повідомленнями рішеннями, акт від 07.08.2012 № 1529/22-106/32136553 позапланової перевірки ТОВ «Агронафтаінвест»(код 32136553) по взаємовідносинам з ТОВ «Зорекс Плюс» з додатками та податковими повідомленнями рішеннями, декларації ПП «Маяк-ООК»(код 25180150) по податку на прибуток та ПДВ з додатками за 2010-2012 р.р., декларації ТОВ «Агронафтаінвест»(код 32136553) по податку на прибуток та ПДВ з додатками за 2012 рік, обліково-реєстраційні справи ТОВ «Агронафтаінвест»та ПП «Маяк-ООК», накази про проведення вищезазначених перевірок, акт позапланової перевірки ТОВ «Агронафтаінвест»№ 2509/22-406/32136553 від 12.11.2012, запит СДПІ по роботі з ВПП у м.Харкові ДПС № trm31x86.m39 від 29.08.2012 № 8691/7/47-031 на адресу начальника ДПІ у Київському районі м.Харкова, довідка про результати проведення зустрічної звірки ТОВ «Агронафтаінвест»щодо документальної підтвердження господарських відносин із платником податків ПАТ «Концерн АВЕК і Ко»(код 22649334) їх реальності та повноти відображення в обліку за травень 2012 року та супровідний лист до зазначеної довідки за підписом в.о. начальника ДПІ у Київському районі м. Харкова Борщ Л.М. від 31.07.2012 № 3272/7/22-6, запит ДПІ у Київському районі м. Харкова № 4773/7/22-412 від 22.10.2012 на адресу СДПІ по роботі з ВПП у м.Харкові ДПС.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що зазначені вище посадові особи перевіряються на предмет отримання незаконної грошової винагороди за прийняття на користь ПП «Маяк-ООК»рішення про зменшення розміру податкових зобов'язань за наслідками планової виїзної документальної перевірки ПП «Маяк-ООК»(код 25180150) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період 01.07.2010 по 31.03.2012 -акт від 08.08.2012 № 1537/22/25180150.

29.11.2012 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42012220000000008 від 29.11.2012 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.364 КК України, тобто зловживання службовим становищем посадовими особами..

Слідчий вважає, що у матеріалах кримінального провадження наявні підстави вважати, що вказані вище документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати доступ до даних документів та їх вилучити у посадових осіб ДПІ у Київському районі м. Харкова.

Слідчий прокуратури Харківської області Антонян Н.Ф. клопотання Начальника відділу з розслідування корупційних кримінальних правопорушень прокуратури Харківської області радника юстиції Оганнісяна А.А. підтримав та просив його задовольнити.

Крім того, слідчий довів, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, що передбачено ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого Антоняна Н.Ф., дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні посадових осіб ДПІ у Київському районі м. Харкова та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню всіх співучасників кримінального правопорушення, свідків та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Оскільки ст. 309 КПК України передбачає вичерпний перелік ухвал слідчого судді, які підлягають оскарженню під час досудового розслідування, а також те, що клопотання не містить прохання про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа -підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність, а тому ухвала не підлягає оскарженню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

Керуючись ст. ст. 131-132, 159-166, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого Начальника відділу з розслідування корупційних кримінальних правопорушень прокуратури Харківської області радника юстиції Оганнісяна А.А. про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення - задовольнити.

Надати групі слідчих у вищезазначеному кримінальному провадженні, а саме:

- Начальнику відділу з розслідування кримінальних правопорушень з ознаками корупції прокуратури Харківської області раднику юстиції Оганнісяну А.А.;

- Слідчому в ОВС відділу розслідування кримінальних правопорушень з ознаками корупції прокуратури Харківської області раднику юстиції Горгулю Д.В.;

- Слідчому в ОВС відділу розслідування кримінальних правопорушень з ознаками корупції прокуратури Харківської області раднику юстиції Антоняну Н.Ф.;

- Слідчому в ОВС відділу розслідування кримінальних правопорушень з ознаками корупції прокуратури Харківської області молодшому раднику юстиції Ярмаку К.Б., дозвіл на

тимчасовий доступ і вилучення наступних оригіналів документів, що знаходяться у володінні посадових осіб ДПІ у Київському районі м. Харкова:

1) акт від 08.08.2012 № 1537/22/25180150 планової перевірки ПП «Маяк-ООК»(код 25180150) з додатками та податковими повідомленнями рішеннями, наказ про призначення перевірки;

2) акт від 07.08.2012 № 1529/22-106/32136553 позапланової перевірки ТОВ «Агронафтаінвест»(код 32136553) по взаємовідносинам з ТОВ «Зорекс Плюс»з додатками та податковими повідомленнями рішеннями, наказ про призначення перевірки;

3) декларації ПП «Маяк-ООК»(код 25180150) по податку на прибуток та ПДВ з додатками за 2010-2012 р.р.;

4) декларації ТОВ «Агронафтаінвест»(код 32136553) по податку на прибуток та ПДВ з додатками за 2012 рік;

5) обліково-реєстраційні справи ТОВ «Агронафтаінвест»та ПП «Маяк-ООК»;\

6) акт позапланової перевірки ТОВ «Агронафтаінвест»№ 2509/22-406/32136553 від 12.11.2012;

7) запит СДПІ по роботі з ВПП у м.Харкові ДПС № trm31x86.m39 від 29.08.2012 № 8691/7/47-031 на адресу начальника ДПІ у Київському районі м.Харкова;

8) довідка про результати проведення зустрічної звірки ТОВ «Агронафтаінвест»щодо документальної підтвердження господарських відносин із платником податків ПАТ «Концерн АВЕК і Ко»(код 22649334) їх реальності та повноти відображення в обліку за травень 2012 року та супровідний лист до зазначеної довідки за підписом в.о. начальника ДПІ у Київському районі м. Харкова Борщ Л.М. від 31.07.2012 № 3272/7/22-6;

9) запит ДПІ у Київському районі м. Харкова № 4773/7/22-412 від 22.10.2012 на адресу СДПІ по роботі з ВПП у м.Харкові ДПС.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: