Постанова № 26227116, 23.08.2012, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

справа №1915/14020/2012

П О С Т А Н О В А

23 серпня 2012 року Тернопiльський мiськрайонний суд Тернопільської областi

в складi: головуючого Процько Я.В.

при секретарi Костиник О.П.

з участю прокурора Талаш П.П.

розглянувши подання начальника ВПМ - першого заступника начальника Тернопільської ОДПІ Тернопільської області про надання дозволу на отримання засвідчених належним чином копій документів у TOB «Інтеграл», -

В С Т А Н О В И В:

Начальник ВПМ - перший заступник начальника Тернопільської ОДПІ Тернопільської області звернувся в суд з поданням про надання дозволу на отримання засвідчених належним чином копій документів у TOB «Інтеграл».

В провадженні ВПМ Тернопільської ОДПІ Тернопільської області ДПС знаходиться оперативно - розшукова справа, яка заведена 30.11.2011 року.

З подання встановлено, що ході проведення оперативно - розшукових заходів по даній оперативно - розшуковій справі встановлено факти, які свідчить про протиправні діяння зі сторони службових осіб TOB «Вольтрон Плюс»код ЄДРПОУ 34226994, м. Тернопіль, вул. Текстильна, 28), що в подальшому призводять до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В результаті протиправної діяльності, за період з 01.01.2010 року по 31.07.2012 року шляхом штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємства, було умисно занижено податкові зобов'язання на суму близько 2,3 млн. грн. Вказані дії мають ознаки злочину, відповідальність за вчинення якого передбачена ч. 3 ст. 212 КК України.

У зв'язку з вищенаведеним, з метою пошуку і фіксації фактичних даних про протиправні діяння службовими особами TOB «Інтеграл», притягнення винних до відповідальності та зважаючи на те, що іншими способами одержати документальне підтвердження даних, які вказують на ознаки злочину не можливо просять подання задоволити та дати дозвіл на отримання засвідчених належним чином копій документів у TOB «Інтеграл».

Заслухавши думку прокурора, який вказане подання підтримав, суд прийшов до висновку, що подання підлягає до задоволення, оскільки витребування зазначених документів ТОВ «Інтеграл»необхідно для встановлення фактичних даних про протиправну діяльність службових осіб та прийняття рішення по вказаній оперативно-розшуковій справі.

На підставі наведеного, керуючись, ст. 8 ЗУ "Про оперативно-розшукову діяльність" -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на отримання, засвідчених підписами службових осіб та скріплених печаткою підприємства, копій документів у TOB «Інтеграл»(код 22604135, м. Тернопіль, вул. Текстильна, 28), щодо проведених фінансово - господарських операцій з TOB «Каса Верде»(код 34291026, м.Київ), TOB «Базис Груп»(код 36483801 м. Київ, ТОВ «Которін»(код 37201087, м.Київ), TOB «Коліур»(код 37270480, м. Київ), TOB «Баялд»(код 37312656, м.Київ), TOB «НВЦ "Електропромторг»(код 37515907, м. Київ), TOB «НВП «Арт пром»(код 37634209, м. Київ), TOB «БКП «Граніт»(код 37553921, м. Київ), TOB «Катарус»(код 37145955, м. Київ) за період з 01.01.2010 року по 31.07.2012 року, а саме:

- договори;

- накладні;

- рахунки - фактури;

- акти виконаних робіт;

- податкові накладні, що підтверджують формування податкового кредиту по ПДВ;

- платіжні доручення (банківські виписки) по оплаті вказаних господарських операцій;

- документи, які свідчать про транспортування придбаних у вищезазначених підприємств товарно - матеріальних цінностей;

- сертифікати якості та відповідності на придбані товарно - матеріальні цінності.

Головуючий: Процько Я.В.